Расчет енвд онлайн калькулятор 2020 бесплатно

Расчет ЕНВД для ИП: формула, примеры — Контур.Бухгалтерия

Индивидуальные предприниматели, работающие на ЕНВД, должны регулярно рассчитывать сумму налога для уплаты в бюджет. Многие предприниматели уверены, что будут получать хороший доход, работая на вмененке. Ведь налог рассчитывается исходя не из фактической выручки, а из ориентировочных показателей, называемых вмененными. Узнаем, какие особенности расчета есть в 2019 году.

Нормативная база

Все аспекты применения ЕНВД содержатся в главе 26.3 НК РФ. Налогоплательщиками на вмененке могут быть юридические лица и индивидуальные предприниматели, кроме тех, кто попал под категории:

• крупнейший плательщик налога;
• субъект, оказывающий услуги общественного питания в общеобразовательных, социальных и лечебных учреждениях;
• компания — доля участия других организаций в которой превышает 25%;
• организация, среднее число работников которой за последний год превышает 100 человек;
• предприниматель, который сдает в аренду АЗС или АГЗС.

Единый налог на вмененный доход можно использовать не на всей территории России. Например, в Москве его отменили еще в 2014 году. Уточняйте, какие виды деятельности подпадают под вмененку в вашем регионе.

Как рассчитать налог ЕНВД для ИП в 2019 году

Сроки оплаты. Сумма налога, которую вы рассчитаете, должна быть уплачена до 25 числа первого месяца после окончания налогового периода. Если последний день уплаты выпадет на выходной день, перечислите деньги в бюджет на следующий ближайший рабочий день. Сроки уплаты в 2019 году:

• 1 квартал — до 25 апреля;
• 2 квартал — до 25 июля;
• 3 квартал — до 25 октября;
• 4 квартал — до 27 января 2020 года.

Реквизиты для оплаты. Уплатить налог вы можете только по реквизитам налоговой службы региона, где ведете свою деятельность. При этом вам обязательно нужно быть зарегистрированным как налогоплательщик вмененки. Есть виды деятельности, на которые эти нормы не распространяются:

• развозная и разносная торговля;
• реклама в транспорте;
• пассажиро-и грузоперевозки.

ИП, занимающиеся этими видами деятельности, платят налог с того места, где расположен главный офис предприятия, так как точный адрес ведения деятельности определить невозможно.

Ответственность при неуплате. Если налог не был вовремя заплачен, ИП привлекут к ответственности. Это может быть:

• взыскание недостачи по налогу;
• штраф 20% от суммы долга, если платеж не был произведен плательщиком неумышленно; 
• штраф 40% от суммы долга, если неоплата налога была умышленной;
• за каждый день просрочки начисляется пеня.

Порядок расчета

Рассчитать сумму налога на ЕНВД можно самостоятельно. Для этого вам понадобится формула:

ЕНВД = БД * ФП * К1 * К2 * ставка налога, где

• БД — базовая доходность, устанавливается Правительством и отличается по каждому виду деятельности;
• ФП — физический показатель, в расчет берут количество рабочих, количество транспорта и тд.;
• К1 — коэффициент, установлен на федеральном уровне и в 2019 равен 1,915;
• К2 — коэффициент, устанавливается местными властями;
• Ставка налога — 15%, 10% или 7,5% в зависимости от региона, деятельности и муниципального образования.

Физический показатель для каждого вида деятельности и базовая доходность на его единицу указана в ст. 346.29 НК РФ. Если вы хотите рассчитать налог за квартал, умножьте полученное значение на 3.

Уменьшение единого налога на вмененный доход на страховые взносы

В статье 346.32 НК РФ сказано, что налог, исчисленный за квартал, можно уменьшить на страховые взносы, которые были перечислены в данном квартале. Возможное уменьшение налога:

• если ИП ведет свою деятельность без работников: размер налога можно полностью уменьшить на сумму отчислений, которые предприниматель сделал «за себя»;
• если ИП ведет деятельность с работниками: размер налога можно уменьшить на величину общих страховых взносов, но не больше, чем на 50%;
• также можно уменьшить платежи при совмещении упрощенки и вмененки: вычеты должны распределяться пропорционально занятости работников (если у ИП есть работники) или по решению ИП (если он ведет бизнес без сотрудников). 

Предприниматели на ЕНВД могут получить вычет за покупку онлайн-кассы. Максимальный возврат средств на единицу — 18 000 рублей, включая расходы на покупку, доставку, настройку и модернизацию. 

Примеры расчетов

Для разных видов предпринимательской деятельности расчеты будут разными, поэтому рассмотрим несколько примеров.

Пример 1. ИП сдает в аренду жилье площадью 210 м2 в Севастополе. Свою деятельность он осуществляет 3 месяца: апрель, май, июнь. Базовая доходность на один квадратный метр — 1 000 рублей.

ЕНВД = 1 000 (БД) × 210 (ФП) × 1,915 (К1) × 0,4 (К2) × 15% = 24 129 × 3 = 72 387 рублей — налог за квартал.

В первом квартале ИП внес за себя часть страховых взносов — 9 000 рублей. Налог можно сократить на эту сумму:

72 387 − 9 000 = 63 387 рублей — налог к уплате.

Пример 2. Рассчитаем ЕНВД для ИП при розничной торговле.  У предпринимателя есть магазин, в котором от продает женскую одежду, и один сотрудник. Площадь помещения — 15 м2. Оно расположено в ТЦ, где есть площади для розничной торговли. Базовая доходность на 1 м2 — 1 800 рублей.

ЕНВД = 1 800 (БД) × 15 (ФП) × 1,915 (К1) × 1 (К2  для помещения площадью меньше 30 м2) × 15% = 7 755,8 * 3 = 23 267,4 рублей — налог за квартал.

В первом квартале ИП заплатил взносы за себя 9 000 рублей и взносы за своего сотрудника — 12 000 рублей. Суммарно эти взносы составляют больше половины налога за квартал, значит мы можем уменьшить налог только в два раза:

23 267,4 × 50% = 11 633,7 рубля — налог к уплате.

Пример 3. ИП занимается перевозкой грузов. У него есть 5 авто и свои услуги он предоставляет по региону.

ЕНВД = 6 000 (БД) × 5 (ФП) × 1,915 (К1) × 1 (К2) × 15% = 8 617,5 × 3 = 25 852,5 рублей — налог за квартал.

25 852,5 × 50% = 12 926,25 рублей — налог к уплате.

Пример 4. У индивидуального предпринимателя есть мастерская по изготовлению ключей.

ЕНВД = 7 500 (БД) × 1 (ФП) × 1,915 (К1) × 0,6 (К2) × 15%=1 292,6 × 3 = 3 877,8 рублей — налог за квартал.

ИП уплатил взносы за себя — 9 000 рублей, они превышают сумму налога, значит ему не придется платить налог в этом квартале.

Александра Аверьянова

Уплачивайте налог по ЕНВД в веб-сервисе для малого бизнеса Контур.Бухгалтерия. Сервис автоматически рассчитает налог, сократит его на сумму уплаченных страховых взносов, подготовит платежку и затем — отчет в налоговую. Легко ведите учет, начисляйте зарплату, отправляйте отчетность через интернет с Контур.Бухгалтерией. Первый месяц работы — бесплатно.

ЕНВД — особая система налогообложения, доступная только для отдельных видов деятельности. Налог на вмененке рассчитывается на базе вмененного заработка, а фактическая прибыль не имеет значения.

Кроме того, ЕНВД замещает налоги на имущество, прибыль и добавленную стоимость. Организации и ИП, использующие ЕНВД, должны знать обо всех нюансах расчета налога за отчетный период.

В статье расскажем, как рассчитать налог и приведем примеры.

Декларацию по ЕНВД налогоплательщики сдают четыре раза в год по итогам квартала. В статье расскажем о сроках сдачи декларации, изменениях на 2020 год, о расчете налога и заполнении декларации, штрафах и нулевках.

Источник: https://www.B-Kontur.ru/enquiry/509-raschet-envd-dlya-ip

Енвд 4 квартал 2020 онлайн калькулятор

Код состоит из 4 знаков. .Код места учета:iУкажите код места подачи декларации в ИФНС:»214″ — по месту нахождения (при развозной или разносной розничной торговле, размещении рекламы на транспортных средствах, оказании автотранспортных услуг по перевозке пассажиров и грузов);»310″ — по месту ведения деятельности (при остальных видах деятельности).

Предложенная ФНС форма пояснений прилагается к письму № Однако не исключено, что к моменту наступления срока подачи ЕНВД за 2 квартал 2020 года будут утверждены новый бланк отчета и новый порядок его оформления, поскольку соответствующий документ в настоящее время находится в рассмотрения. Срок сдачи отчетности по ЕНВД не изменился.

Сроки уплаты ЕНВД в 2020 году в таблице

В 2020 году ЕНВД платите по реквизитам ИФНС, которой подведомственна территория, где ведется «вмененная» деятельность. При этом организация должна быть зарегистрирована ИФНС в качестве плательщика ЕНВД (п. 2 ст. 346.28, п. 3 ст. 346.32 НК РФ). Однако если определенные виды бизнеса, которых данные правила не касается, а именно:

• взыскание недоимки по ЕНВД (пункт 2 статьи 45 Налогового кодекса РФ);
• применение штрафа в размере 20 процентов от неуплаченного налога ЕНВД, если это произошло без умысла плательщика (пункт 1 статьи 122 Налогового кодекса РФ), или штрафа в размере 40 процентов от неуплаченного налога, если неуплата явилась результатом умысла (пункт 3 статьи 122 Налогового кодекса РФ).

Расчет платежей для налога ЕНВД в 2020 и 2020 годах

Данный инструмент автоматически рассчитает налог ЕНВД в 2020 году по заданным критериям и сформирует пошаговый список своих действий с подробными описаниями и расчетами. Сервис является полностью бесплатным и подойдет для ИП и ООО (с работниками и без) ведущих одновременно до 4-х видов деятельности ЕНВД.

ИП и ООО на ЕНВД рассчитывают и уплачивают налог каждый квартал. Крайний срок уплаты налога за первый квартал – до 25 апреля, за второй квартал – до 25 июля, за третий квартал – до 25 октября, за четвертый квартал – до 25 января.

Калькулятор ЕНВД для ИП

ЕНВД калькулятор 2020 года полностью бесплатный. Пользоваться им может каждый индивидуальный предприниматель, ведь сервис подходит для ООО и ИП. Денежная сумма платится каждый квартал, крайний срок уплаты – до 25 числа. За год налог обязательно выплачивается 4 раза. Вся документация должна подаваться вовремя, а это невозможно без точного подсчета суммы.

Единый налог на вмененный доход – действующая в Российской Федерации система налогообложения. С его внедрением индивидуальные предприниматели обязываются проводить единственный платеж вместо нескольких видов налогов. Самостоятельно узнать величину физического показателя можно с помощью ЕНВД калькулятора.

Онлайн-калькулятор для расчета ЕНВД в 2020–2020 годах

Налог рассчитывается по итогам каждого квартала и подлежит уплате не позднее 25 числа месяца, следующего за отчетным. Если крайняя дата выпадает на выходной или нерабочий день, она переносится на следующий ближайший рабочий день. В 2020 году таких переносов нет. Последние даты для перечисления налога:

ООО «Смайлик» занимается розничной торговлей в магазине площадью 30 м2. Значение К2 в регионе равно 0,85. В отчетном квартале было уплачено 15 тыс. руб. страхвзносов за работников. Бухгалтер внес все вышеуказанные данные в соответствующие поля онлайн-калькулятора ЕНВД и получил сумму налога к уплате.

Калькулятор расчета налога ЕНВД 2020

В разделе 2 декларации указывают адрес ведения деятельности на ЕНВД и все показатели формулы расчёта налога (БД, ФП, К1, К2, налоговая ставка). Если у вас несколько видов деятельности, по каждому из них заполняется отдельная страница.

Значения базовой доходности определяет Налоговый кодекс в статье 346.29. БД зависит от вида деятельности и выражается в рублях на единицу физического показателя (ФП). Например, БД для оказания бытовых услуг на одного работника равна 7 500 рублей в месяц. Соответственно, если в точке сферы быта заняты 5 работников, то вменённый доход составит 7 500 * 5 = 37 500 рублей.

Калькулятор енвд на 2020 год онлайн

Подскажите пожалуйста. Как рас читать ЕНВД если работаю с Добрый день, Татьяна! Вам нужно рассчитать ЕНВД за год или ? Вообще неполный месяц рассчитывается в соответствии с отработанным временем.

Затем сумму за день умножаем на количество отработанных дней и получаем сумму за неполный период. Добрый день. У меня аренда 10 кв. Аренда находится в санатории , это просто 2 этаж.

Площадь 6 кв. При ЕНВД мне какой вид деятельности лучше выбрать Санкт-Петербург Спасибо! Добрый день, Андрей! При выборе кодов ЕНВД необходимо руководствоваться списком тех видов деятельности, которые подходят по данный вид налогообложения.

Калькулятор онлайн для заполнения декларации по енвд 2020

Все ИП и организации на ЕНВД должны сдавать декларацию. Так как налог на ЕНВД платится независимо от того велась деятельность или нет, отчитываться необходимо в любом случае. Налоговым периодом на ЕНВД является квартал.

Список составляется и утверждается на уровне муниципальных органов власти, к примерам наиболее распространённых отраслей применения относятся розничная торговля, пассажироперевозки и грузоперевозки, техническое обслуживание и ремонт автомобилей. Также предприниматели должны соответствовать критериям, чтобы совершить переход к ЕНВД или сохранить применение в будущем:

Рекомендуем прочесть:  Единовременное Пособие На Первого Ребенка 2020

Калькулятор енвд онлайн 2020

• БД – уровень базовой доходности – фиксированная величина, устанавливаемая на государственном уровне, различается по каждому направлению деятельности, без влияния места проживания на значение;
• ФП –физический показатель – различается по каждому субъекту предпринимательства.

Если сайт региональной ИФНС не содержит ссылку на калькулятор, можно воспользоваться другими, доступными в сети интернет, однако,с учётом последних изменений, важно проверить корректность подставляемых калькулятором коэффициентов.

Применение ЕНВД является выгодным, для предпринимателей, занимающихся розничной торговлей.

Расчет енвд для ип в 2020 году онлайн калькулятор за неполный квартал

Это одна из систем налогообложения, которую могут использовать ИП и юридические лица, занимающиеся определенными видами деятельности. В отличие от упрощенки, на ЕНВД доходы практически не учитываются. Сумма налога зависит от предполагаемого дохода, который государство устанавливает на каждый вид деятельности.

1 Пояснение к работе с калькулятором2 Рассчитать ЕНВД онлайн калькулятор 20203 Формы бланка ЕНВД 2020 для скачивания Пояснение к работе с калькулятором Дадим краткое пояснение к работе с данным калькулятором. Вам необходимо будет полностью заполнить все редактируемые поля в форме.

Как рассчитать ЕНВД для ИП на онлайн калькуляторе в 2020 году

ЕНВД является аббревиатурой, которая обозначает единый налог на вмененный режим. Это одна из систем налогообложения, которую могут использовать ИП и юридические лица, занимающиеся определенными видами деятельности.

Предприниматели обязаны самостоятельно заполнять налоговые декларации и вовремя вносить средства в бюджет. За задержки и просрочки полагаются штрафы, налоговая тщательно следит за своевременным пополнением бюджетных средств. Чтобы проверить правильность расчетов, существует онлайн калькуляторы для ИП на ЕНДВ.

Как рассчитать ЕНВД

• страховые взносы, уплаченные в том же квартале, за который рассчитывается ЕНВД (подп. 1 п. 2 ст. 346.32 НК РФ);
• больничные за счет средств организации (то есть за первые три дня), не покрытые выплатами по договорам добровольного личного страхования (подп. 2 п. 2 ст. 346.32 НК РФ);
• взносы по договорам добровольного личного страхования, заключенным в пользу работников на случай их болезни (подп. 3 п. 2 ст. 346.32 НК РФ).

Далее для определения налоговой базы за весь квартал к величине вмененного дохода, получившейся за тот месяц, в котором перешли на ЕНВД, прибавляется сумма дохода за остальные полные месяцы этого квартала (п. 10 ст. 346.29 НК РФ).

Декларация ЕНВД за 1 квартал 2020 года: бланк скачать

Как вы знаете, ФНС утвердила новую декларацию по единому налогу на вмененный доход с отчетности за 4 квартал 2020 года приказом от 26.06.2020 № ММВ-7-3/414.

Это уже далеко не первая корректировка отчетного бланка, и представляется, что не последняя.

Чтобы не отслеживать все изменения законодательства по ЕНВД-отчетности и не сверять реквизиты бланка вручную, удобнее составлять декларацию автоматически — в программе БухСофт.

Периодом для расчета суммы налога при ЕНВД считается квартал. По итогам каждого периода фирмы и предприниматели рассчитывают и перечисляют налог, а также отчитываются по нему в налоговую инспекцию. Перечислить платеж и сдать декларацию ЕНВД за 1 квартал 2020 года нужно в апреле.

Новая декларация по ЕНВД за 3 квартал 2020 года: скачать бланк

Возможность компенсировать ИП затраты на приобретение ККТ, которая возникла в следствии изменения закона о применении ККТ № 54-ФЗ от 22.05.2003, обусловлена тем, что ИП на ЕНВД обязали использовать контрольно-кассовую технику.

Основным отчетным документом для специального режима «Единый налог на вмененный доход» является декларация по ЕНВД за 3 квартал 2020 года. Бланк скачать бесплатно можно в этой статье.
В силу перманентного изменения законодательной базы периодически изменяется и форма декларации.

Расчет енвд для ип в 2020 году онлайн калькулятор

При этом базовая доходность корректируется (уменьшается или увеличивается) на коэффициенты К1 и К2 (). Формула расчета налоговой базы выглядит следующим образом: НБ = БД x К1 x К2 x (ФП1 + ФП2 + ФП3), где НБ – налоговая база; БД – базовая доходность, установленная для конкретного вида предпринимательской деятельности; К1 – коэффициент-дефлятор; К2 –

1. гостиничные услуги (площадь спальных мест до 500 кв.м.).
2. оказание ремонтных услуг автотранспорта, включая техобслуживание, а также мойка;
3. пассажиро- и грузоперевозки, при условии, что количество единиц транспорта не превышает 20;
4. общественное питание (без зала или с залом площадью до 150 кв.м.). Исключением является оказание подобных услуг в социальных или медицинских учреждениях;
5. услуги ветеринарные и бытового характера;
6. розничная торговля, осуществляемая посредством нестационарного объекта или стационарного, площадь которого до 150 кв.м. (исключением является объект при сельхозпроизводстве);
7. реклама (размещение и распространение);
8. аренда мест или земли для целей торговли;

Расчет енвд онлайн калькулятор 2020 бесплатно

Юридическая тематика очень сложная но, в этой статье, мы постараемся ответить на вопрос «Расчет енвд онлайн калькулятор 2020 бесплатно». Конечно, если у Вас остались вопросы Вы сможете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.

При этом налоговая база (вмененный доход) за месяц, в котором организация (ИП) стала применять ЕНВД, определяется по формуле: Налоговая база (вмененный доход) за месяц, в котором перешли на ЕНВД = БД * ФП * КД1 / КД * К1 * К2, где

Значения физпоказателей указываются в целых единицах.Если в квартале физпоказатель менялся (например, был нанят еще один работник), то это изменение отражается с того же месяца, в котором оно произошло.

Вид деятельности:Коэффициент К2:iУзнать значение можно на (в верхней части сайта выберите свой регион, после чего внизу страницы в разделе «Особенности регионального законодательства» появится правовой акт с необходимой информацией).

Постановка на учет ЕНВД: Была в данном кварталеiДанное поле заполняется в тех случаях, когда вы работали нецелый квартал (была постановка на учет ЕНВД).Выбрать дату:Снятие с учета ЕНВД: Было в данном кварталеiДанное

Онлайн-калькулятор для расчета енвд в 2020–2020 годах

Сервис абсолютно бесплатный и подойдет как юрлицам, так и индивидуальным предпринимателям с наемными сотрудниками и без. Онлайн-калькулятор ЕНВД позволяет рассчитать величину налога по 1-му виду деятельности.

Уменьшение размера

Индивидуальный предприниматель Петров А.И. осуществляет ремонт автомобилей в автосервисе. У бизнесмена в штате работает 2 сотрудника с окладом по 12000 рублей, за которых бизнесмен осуществляет выплаты во внебюджетные фонды. Для данного вида деятельности установлен уровень базовой доходности 12000 рублей, коэффициент К1 равен 1,868, К2 – 0,7.

Розничная торговля, осуществляемая через объекты стационарной торговой сети, не имеющие торговых залов, а также через объекты нестационарной торговой сети, площадь торгового места в которых превышает 5 квадратных метров. Оказание услуг общественного питания через объекты организации общественного питания, имеющие залы обслуживания посетителей.

:  Госпошлина за регистрацию договора аренды юр лиц в 2020 году

Рассчитать Енвд На 2020 Год Калькулятор Онлайн

Измените, на свои, значения, выделенные в декларации красным.

Достоверность и полноту сведений,указанных настоящей декларации, подтверждаю: 1 — налогоплательщик, 2 — представитель налогоплательщика Если 1 — то оставить прочерки ниже, если 2 — то вписать ФИО представителя.

Форма реорганизации ликвидация код — указывается код формы реорганизации ликвидации организации исходя из следующих кодов либо прочерк : 1-Преобразование; 2-Слияние; 3-Разделение; 5-Присоединение; 6-Разделение с одновременным присоединением; 0-Ликвидация.

Расчет ЕНВД в — 2020 году

• организации уплачивают страховые взносы за работников и могут сократить налог на их сумму, но наибольший вычет — 50% от суммы налога;
• ИП с нанятыми сотрудниками платят взносы за своих работников и за себя, общая сумма вычета тоже уменьшает налог не более чем на 50%;
• ИП, работающие самостоятельно, платят взносы лишь за себя, и если сумма взносов превысит размер налога, предприниматели могут совсем его не платить.

Формула расчета единого налога

ИП Васильев занимается розничной торговлей в торговом павильоне площадью 26 м2. Кроме Васильева, в штате числится еще 1 сотрудник с зарплатой 20 000 рублей. По ст. 346.29 НК РФ базовая доходность = 1 800 рублей на единицу физического показателя. ФП — площадь торгового помещения (м2). Для всей страны К1 в 2020 составляет 1,915. К2 примем равным 0,65. Рассчитаем единый налог:

Если организация (ИП) перешла на уплату ЕНВД в течение квартала, то рассчитывать налог нужно начиная с даты постановки на учет в качестве плательщика вмененного налога (п. 10 ст. 346.29 НК РФ). При этом налоговая база (вмененный доход) за месяц, в котором организация (ИП) стала применять ЕНВД, определяется по формуле:

Вмененный доход: как рассчитать

Далее для определения налоговой базы за весь квартал к величине вмененного дохода, получившейся за тот месяц, в котором перешли на ЕНВД, прибавляется сумма дохода за остальные полные месяцы этого квартала (п. 10 ст. 346.29 НК РФ).

Оказание услуг по передаче во временное владение и (или) в пользование земельных участков для размещения объектов стационарной и нестационарной торговой сети, а также объектов организации общественного питания, если площадь земельного участка не превышает 10 квадратных метров

Розничная торговля, осуществляемая через объекты стационарной торговой сети, не имеющие торговых залов, а также через объекты нестационарной торговой сети, площадь торгового места в которых превышает 5 квадратных метров

:  Регистрация брака на июнь 2020 загсы свободные даты

Базовая доходность установлена в ст. 346.29 Налогового кодекса:

Розничная торговля, осуществляемая через объекты стационарной торговой сети, не имеющие торговых залов, а также через объекты нестационарной торговой сети, площадь торгового места в которых не превышает 5 квадратных метров

Здравствуйте! а как быть если я ИП оказываю ветеринарные услуги и продаю зоопродукты через стационарную торговую точку площадью 10 м2. Кроме меня, в штат входит медсестра и 2 продавца. К2=1,0 для обоих видов деятельности. К1 на 2016 год = 1,798 Социальные отчисления за 1 квартал составили: за ИП – 6000 руб., с зарплаты медсестры – 5320 руб., продавцов – 10600 руб.

как рассчитывать ЕНВД вместе с соц отчислениями?

Добрый день. У меня аренда 10 кв. Енвд. 1/вопрос . Аренда находится в санатории , это просто 2 этаж . В одном углу конце этажа стоит барная стойка, (перед стойкой 5 барных сидений) и можно поставить также 2 стола со стульями перед стойкой. Я выбрал 1800 базовую доходность свыше 5 кв м, правильно ? И подсчитать налог наглядно к2-0,7 налог с 18 мая

Калькулятор расчета налогов с зарплаты в 2020 году: онлайн расчет

Добрый день Татьяна! Если у вас нет торгового зала то необходимо брать тариф 9000 рублей, а если есть, то 1800. Если вы арендуете помещение, то у вас торговый зал есть скорее всего есть. Без торгового зала – это “островные” торговые точки, ларьки и т.п.

Коды ОКАТО(с 2014 года нужно указывать ОКТМО) для каждого региона свои, впишите свой ОКАТО. ИНН и КПП впишите только на первой странице, на остальных они поставятся автоматом. КПП для ИП не вписывать. По месту нахождения код 120 для ИП, 210 для организаций.

Калькулятор ЕНВД бесплатно

13) количество листов подтверждающих документов или их копий, включая документы или их копии, подтверждающие полномочия представителя налогоплательщика (в случае представления Декларации представителем налогоплательщика), приложенных к Декларации.

Изменения 2016

Значение показателя по данному коду строки определяется как произведение значения показателя по строке 040 раздела 3 Декларации и результата от соотношения общей суммы значений показателей по строкам 110 всех заполненных листов раздела 2 Декларации с указанным кодом по ОКТМО к значению показателя по строке 010 раздела 3 Декларации.

м, а на количество точек.Определение физического показателя и значение базовой доходности по разным видам деятельности на ЕНВД мы собрали в . С её помощью вы легко определите, какой вменённый доход предполагается в вашем случае.Но знать только значения ФП и БД недостаточно.

Значения физпоказателей указываются в целых единицах.Если в квартале физпоказатель менялся (например, был нанят еще один работник), то это изменение отражается с того же месяца, в котором оно произошло.

Вид деятельности:Коэффициент К2:iУзнать значение можно на (в верхней части сайта выберите свой регион, после чего внизу страницы в разделе «Особенности регионального законодательства» появится правовой акт с необходимой информацией).

Постановка на учет ЕНВД: Была в данном кварталеiДанное поле заполняется в тех случаях, когда вы работали нецелый квартал (была постановка на учет ЕНВД).Выбрать дату:Снятие с учета ЕНВД: Было в данном кварталеiДанное

Сроки подачи ЕНВД

Посмотреть полный список, а также узнать больше информации о системе ЕНВД можно на сайте ФНС России в специальном разделе. Список меняется, поэтому его стоит время от времени проверять, если переход на вмененку только готовится. Сейчас список насчитывает около 20 пунктов, в числе которых самые популярные:

Предприниматели обязаны самостоятельно заполнять налоговые декларации и вовремя вносить средства в бюджет. За задержки и просрочки полагаются штрафы, налоговая тщательно следит за своевременным пополнением бюджетных средств. Чтобы проверить правильность расчетов, существует онлайн калькуляторы для ИП на ЕНДВ.

Что это такое

Больше, чем на 50% предприниматель не сможет понизить сумму налога, то есть скидка составит 12 609 рублей. Вычет отражается в декларации, иначе налоговая посчитает, что ИП пытается фальсифицировать документы.

Вам также может понравиться

Источник: https://baiksp.ru/konstitutsionnoe-pravo/raschet-envd-onlajn-kalkulyator-2019-besplatno

Расчет ЕНВД для ИП в 2020 году: онлайн калькулятор, формула и пример подсчета

В России действует несколько режимов налогообложения для индивидуальных предпринимателей.

Это дает возможность подбирать оптимальную схему расчетов и уплаты налогов, исходя из специфики бизнеса и его масштабов.

Одним из наиболее востребованных режимов является ЕНВД, предусматривающий уплату одного налога вместо нескольких. Сегодня есть простая возможность произвести расчет ЕНВД для ИП в 2020 году — онлайн-калькулятор.

Как рассчитывать ЕНВД для ИП

Прежде чем разбираться, как рассчитать ЕНВД для ИП, стоит выяснить, что вообще представляет собой данный режим. Перейти на уплату единого налога могут бизнесмены, прошедшие официальную регистрацию как ИП и соблюдающие несколько условий. Первое — не более сотни наемных работников. Второе — ведение деятельности, предусматривающий возможность работы на «вмененке».

В этот список входят:

• Розничная торговля на площадях до 150 кв. м.
• Оказание бытовых услуг.
• Ветеринарная деятельность.
• Общепит.
• Гостиничное хозяйство.
• Аренда жилых помещений, торговых мест, участков земли.
• Размещение, распространение рекламы.
• Обслуживание авто (мойка, ремонт, сервис).
• Грузоперевозки и доставка пассажиров.

Полный перечень прописан в ст. 346.26 НК РФ. Но местные власти вправе самостоятельно определять виды деятельности, по которым разрешается работать на ЕНВД. В ряде регионов этот режим вообще не действует, в их число входит Москва.

Важно! «Вмененку» планируется отменить в 2021 году.

Для перехода на ЕНВД нужно в течение 5 дней с момента начала деятельности заполнить заявление в 2-х экземплярах и подать его в ФНС.

В основном документ подается в инспекцию по месту работы предпринимателя, но есть исключения.

Бизнесмены, занимающиеся разносной и развозной торговлей в розницу, перевозками грузов и пассажиров, размещением рекламы на транспорте подают заявку по месту своего жительства.

Налоговикам отводится на рассмотрение вопроса 5 дней. После этого они должны выдать уведомление, которым подтверждается постановка на учет плательщика единого налога.

Бизнесмены на ЕНВД освобождаются от выплаты нескольких налогов:

• НДФЛ — в отношении заработка, полученного от ведения деятельности по данному режиму.
• НДС — кроме выплаты при ввозе товаров из-за границы.
• Налога на имущество физлиц.

Нулевые декларации по этим налогам в ФНС подавать не нужно. Но ИП обязан уплачивать земельный и транспортный налоги, акцизные сборы в установленном порядке. При наличии наемных сотрудников ИП считается налоговым агентом и платит за персонал НДЛ.

Чтобы понять, как рассчитать ЕНВД, нужно определиться с некоторыми понятиями. Сумма налоговой выплаты на этом режиме не зависит от реального дохода. Для каждого вида деятельности устанавливается показатель базовой доходности, а также определяется физический показатель.

Величину базовой доходности можно узнать из нормативной документации. Физическим показателем может считаться единица транспорта, если речь идет о перевозках, площадь торгового зала в квадратных метрах, если предприниматель открыл магазин. Для небольших точек базовую доходность определяют, исходя из их количества.

Расчет ЕНВД производится с учетом нескольких коэффициентов. Один из них — индекс-дефлятор, находящийся в прямой зависимости от уровня инфляции в стране. На 2020 год показатель составляет 1,915, этот коэффициент увеличивается ежегодно. Муниципальные образования вправе вводить еще один коэффициент, уменьшающий вмененный доход. Он варьируется в пределах 0,005-1.

Важно! Сам ЕНВД составляет 15%, но может быть снижен по решению местных властей до 7,5%.

За какой срок это нужно делать

Отчетным периодом на данном режиме является квартал, по его итогам нужно платить единый налог. Срок уплаты — до 25 числа первого месяца в очередном квартале. Т. е. выплатить налог за четвертый квартал следует до 25 января наступившего года. Подача декларации осуществляется по тому же принципу, но до 20-го числа. Если этот день оказался праздничным, срок продлевается на день.

За несоблюдение сроков предоставления декларации предпринимателя ждет штраф в 5% от суммы налога, который нужно уплатить, за каждый месяц просрочки. Штраф не может превышать 30% налоговой выплаты или быть ниже 1 000 рублей. То же самое касается несвоевременной налоговой выплаты. За просрочку ежедневно начисляется пеня, за неуплату — штраф в 20% от суммы долга.

Важно! Если предприниматель не знает, как рассчитывается ЕНВД, и рискует допустить ошибку, лучше обратиться за помощью к специалистам либо воспользоваться специальным калькулятором.

Использование калькулятора

Калькулятор ЕНВД позволяет самостоятельно посчитать сумму налога, подлежащего выплате. Для этого достаточно нескольких несложных действий:

1. Выбрать из предложенных вариантов вид деятельности.
2. Физический показатель и базовая доходность определятся автоматически.
3. Ввести актуальную величину физического показателя.
4. Коэффициент-дефлятор программа тоже определит сама.
5. Найти в локальной нормативной документации коэффициент, корректирующий базовую доходность.
6. Нажать кнопку расчета налога.

Программа считает сумму за месяц. Поскольку в квартале три месяца, полученный показатель нужно умножить на 3.

При расчете следует учитывать несколько нюансов. Один из них касается физического показателя, величина которого ограничена законодательством по видам деятельности:

• Площадь торгового зала в одном объекте торговли не может превышать 150 кв. м.
• Такое же ограничение действует для объектов общепита.
• В автопарке ИП, занимающегося перевозками, разрешается содержать до 20 единиц транспорта.
• В объектах, предоставляющих услуги временного проживания, площадь ограничивается 500 кв. м.

Для всех видов деятельности максимальное среднесписочное число сотрудников — 100 человек. Если указать некорректный физический показатель, то и налог будет рассчитан неправильно.

Важно! Коэффициент корректировки базовой доходности возможно найти через веб-сайт ФНС либо узнать в своей налоговой инспекции.

Для подсчета налога за неполный месяц следует величину, рассчитанную для целого месяца, умножить на число дней, в которые велась деятельность на протяжении месяца, а затем разделить на количество дней в этом месяце.

Если видов деятельности, подпадающих под режим ЕНВД, несколько, то налоги для каждого из них рассчитываются по отдельности. Порядок подсчета остается тем же, полученные суммы нужно сложить. Когда деятельность осуществляется в разных регионах, налог выплачивается по каждому ОКТМО отдельно.

ИП на ЕНВД обязан вести учет физических показателей. Однако в НК не предусмотрена четкая форма такой отчетности, поэтому требования налоговиков относительно наличия «книги ЕНВД» с отдельными разделами для доходов и расходов не могут считаться законными. Но вести учет все же нужно, на основе этих данных впоследствии рассчитывается налог.

Вести бухучет и предоставлять соответствующую отчетность бизнесмены на данном режиме не обязаны. ИП с работниками сдают отчетность за персонал.

Налоговый учет при таком совмещении ведется раздельно. То же самое касается сдачи отчетности и налоговых выплат. Это значит, что доходы и затраты по видам деятельности на ЕНВД нужно отделять от финансовых поступлений и расходов по другим видам деятельности.

Важно! Если расходы разделить не получается, то их делят на две части пропорционально прибыли нарастающим итогом, рассчитывая с начала календарного года.

Формула и ее использование на примере розничной торговли

Формула ЕНВД выглядит следующим образом:

ЕНВД = БД х ФП х К1 х К2 х15%

• БД — базовая доходность;
• ФП — физический показатель;
• К1 — коэффициент-дефлятор;
• К2 — коэффициент корректировки;
• 15% — размер налога (если в регионе не установлен иной показатель).

Рассмотрим пример расчета ЕНВД для розничной торговли — магазина площадью 10 кв. м., расположенного в торговом центре. Показатель базовой доходности составит 1800 рублей за один квадратный метр.

Физическим показателем здесь будет площадь помещения, которое арендует ИП — 10 кв. м. Коэффициент К1 в 2020 году равен 1,915.

Будем считать, что в этом населенном пункте К2 составляет 1, а ставка не снижалась региональными властями и составляет максимальные 15%.

Тогда расчет по формуле будет выглядеть так:

ЕНВД=1800х10х1,915х1х15%=5 171 руб.

Для подсчета налога за квартал умножим полученную цифру на 3. Итоговый показатель составляет 15 513 руб. Именно такой налог придется уплатить бизнесмену при подобных условиях работы.

Данные о расчете налога предприниматель обязан отражать в декларации ежеквартально. Для этого предназначен второй раздел формы. Здесь прописываются данные об адресе ведения деятельности, показатели из формулы расчета. Для каждого отдельного вида деятельности заполняется новый лист.

Как уменьшить сумму ЕНВД

Но у предпринимателей есть возможность платить в бюджет меньше. На «вмененке» закон разрешает сокращать налоговую выплату на страховые взносы:

• Для ИП с нанятыми сотрудниками — до 50% за счет выплаты взносов за работников.
• Бизнесмены, работающие самостоятельно, вправе не платить налог, если его сумма оказалась меньше уплаченных за себя взносов.

Фиксированный страховой сбор для ИП в 2020 году равен 36 238 руб., из которых 6 884 руб. приходится на медицинское страхование, 29 354 — на пенсионное.

Важно! Если ИП заработал больше 300 000 руб., в ПФР дополнительно направляется 1% превышения.

Еще один способ уменьшения налоговой выплаты — получение компенсации на покупку кассового оборудования нового образца.

В таких обстоятельствах предусмотрен вычет в размере 18 000 руб. за каждую онлайн-кассу. Возмещение предоставляется не только за приобретение оборудования, но и за его модернизацию, настройку, подключение.

Для расчета ЕНВД существует достаточно простая формула. Однако ошибки в подсчетах могут привести к штрафам, поэтому лучше подстраховаться и воспользоваться онлайн-калькулятором.

В таких сервисах некоторые показатели определяются автоматические, поэтому ИП не приходится тратить время на поиски нужных значений в информационных базах.

Результаты расчетов всегда нужно отражать в декларации, которая подается в налоговую службу ежеквартально в установленные сроки. За нарушение этих сроков предусмотрены пени и штрафы.

Источник: https://onlinekassa.guru/ip/ispolzovanie-onlajn-kalkulyatora-dlya-rascheta-envd-dlya-ip.html