Образец заявления на возврат налога за обучение 2020

Бланк заявления на возврат налога за обучение 2020 — Правовед

Уважаемые наши читатели, мы рады снова предоставить вам познавательный материал. В нем речь пойдет о налоговом вычете при оплате за обучение. В каком порядке вам обязаны вернуть деньги, потраченные на образование и как написать заявление на возврат налогового вычета?

Статья будет полезна тем гражданам, которые хотят получить налоговое возмещение. Оплата учебы производится при наличии договора с образовательным учреждением на оказание услуг. С этой суммы можно вычесть НДФЛ в размере 13 %, которые будут доплачены за налогоплательщика из бюджета.

Внимание! Подача заявления является обязательным условием назначения налогового вычета из оплаты за обучение.

Заявление на налоговый вычет из оплаты за обучение

В ситуации, когда налогоплательщик потратил деньги на оплату своего собственного обучения или близких родственников, то он вправе рассчитывать на некое послабление. Что оно собой представляет и кем вычитывается, мы разберем в этой главе. Ниже представим вашему вниманию образец заявления и заполненный его бланк, который можно использовать как пример для собственного его составления.

Ст. 219 НК в части 1-2 пунктов рассказывает о предоставлении вычета на обучение.

Итак, особенности назначения налогового вычета за обучение:

1. Компенсацию из бюджета можно получить при оплате своего обучения и учебы близких родственников (брат, дети, опекаемых лиц).
2. У заведения, на счета которого переводятся средства, должна быть лицензия.
3. Возраст обучаемого налогоплательщика не ограничен. Не имеет значения, сколько вам лет, пока вы платите налоги, можете обратиться за льготой.
4. Предусмотрен лимит по сумме, ежегодно выделяется лимит по расходам в размере 120 000 рублей.
5. Если речь идет об обучении близких родственников заявителя, то их возраст не должен превышать 24 года и на каждого из них максимальный расход должен составлять 50 000 рублей, не более того.
6. При переводе средств из бюджета материнского капитала вычета не предусмотрено.
7. Под вычет попадают только фактические расходы.
8. Преференция предоставляется только тем гражданам, которые регулярно платят со своей заработной платы НДФЛ.

На заметку! Если объем дохода плательщика меньше уплаченных им за обучение средств, ему вернут из бюджета только фактически уплаченную туда за год сумму.

Куда подавать заявление

Получателем заявления на предоставление вычета может стать как работодатель, так и налоговый орган. Если плательщик намерен решать вопрос через ФНС, то нужно быть готовым к тому, что вычет выплачивают по истечению года с момента совершения платежа. Такой срок выдерживают для определения суммы, уплаченных в бюджет средств.

Важно! Максимальный срок, в который лицо может воспользоваться вычетом, составляет три года с момента совершения выплаты.

Порядок действий при подаче заявления в ФНС:

1. Собрать форму справки 2-НДФЛ с каждого места работы.
2. Заполнение декларации, форма 3-НДФЛ. Заполняются графа прихода и расходных операций (в их числе расходы на обучение).
3. Подача бумаг в ФНС по месту жительства.

Теоретически заявления на вычет отдельно подавать не надо, так как в декларации НФЛ-3 содержится указанный вычет. Но так как в этом образце документа не предусмотрено графы для платежных реквизитов, по которым будет перечисляться компенсация, ходатайство все-таки необходимо.

Закон не закрепляет стандартной формы заявления. Следовательно, можно писать его в произвольном виде. Сотрудник налоговой инспекции не может отказать в приеме бланка, в котором содержится вся необходимая информация. Но для облегчения написания обращения налогоплательщиком обращения предусмотрен определенный образец.

Закон не устанавливает обязательной формы заявления на вычет, тем не менее, налоговой службой закреплен некий стандарт. Во избежание разногласий, исправлений рекомендуется подавать заявление по образцу, утвержденному ФНС.

Состав заявления

На нашем сайте представлен образец, следуя которому вы можете заполнить представленный для скачивания в форме 111251 бланк.

Заявление на вычет при оплате за учебу подается в налоговую инспекцию после заполнения всех листов, всего их три. На первую страницу вписываются данные заявителя и сведения по вычету.

Второй лист предназначен для внесения банковских реквизитов, по которым произведут перечисление возвратных средств. Третий лист включает личную информацию претендента на выплату.

Данные по паспорту + место регистрации.

Внимание! Заполнять данные можно машинным способом, но подпись должна быть «живая» от руки.

первого листа:

1. ИНН (КПН заполняют только предприятия).
2. Порядковый номер обращения в формате «1», «2».Номер зависит от того какой раз вы обращаетесь, за один раз можно подать несколько заявлений. При необходимости получения вычета за несколько лет подается два бланка сразу, второй или третий номер может иметь место, если первые обращения были составлены не по правилам.
3. Код налоговой инспекции.
4. ФИО заявителя. Вносить нужно печатными буквами.
5. Ссылка на статью НК, которая гарантирует вычет. Это ст. 78 НК.
6. Код причины переплаты. Для вычета с оплаты по обучению указываем код «1».
7. Код платежа тоже «1».
8. Сумма возврата. Цифры выравниваются по правому краю строки.

Внимание! Сумма в заявлении должна совпадать с показателями из декларации НДФЛ-3. Вписывается она в строку «50».

1. Налоговый период. Обозначается он двумя буквами, двумя цифрами и годом, за который предусмотрена компенсация. Для физлиц за 2018 год прописываем «ГД.00.2018», где «ГД» — показатель для граждан, 2018 – год обучения, а «00» — годовой период оплаты.
2. ОКТМО. Он обозначает код региона проживания заявителя.
3. КБК. В этой строке указывается код дохода. Посмотреть двадцатизначное число можно в налоговой квитанции. Если речь идут об уплаченном ранее подоходном налоге, то прописываем в строке «182 101 02010 01 1000 110».
4. Количество страниц заявления. Пишем «01», «02» или «03в зависимости от количества документов, приложенных к заявлению.

Скачать образец заявления на налоговый вычет за обучение

В самом конце первого листа ставится код «02» или «03» зависит от того подаете вы обращение лично или через представителя. Если принесли сами, то ставим «03» и указываем свой номер телефона + дата + подпись. При делегировании полномочий третьему лицу указывается «02» + ФИО + данные по доверенности.

второго листа:

1. ФИО заявителя;
2. Данные по паспорту.
3. Банковские реквизиты:

• наименование банковского учреждения;
• банковские реквизиты;
• код «1» + номер счета.

При необходимости выписку с реквизитами своего карточного/текущего счета можно взять в отделении банка, где вы его открывали

После ФИО нужно указать код документа, удостоверяющего личность:

• 21 – паспорт РФ;
• 07 – военный билет;
• 03 – свидетельство о рождении;
• 10 – паспорт иностранца.

третьего листа:

1. ФИО.
2. Паспортные данные + код документа.
3. Адрес регистрации, должен соответствовать данным из паспорта.

Внимание! Если на первой странице заполнен ИНН, то третий лист можно оставить без заполнения.

Дополнительные документы

Как уже отмечалось выше, перед подачей заявления подается 3-НДФЛ декларация. Кроме того нужно подать такие бумаги:

• копия договора на обучение;
• копия чеков и иных расчетных документов, которые подтверждают факт оплаты;
• документ, определяющий родство между заявителем и обучающимся в ВУЗ лицом.

• Вопрос: Можно подавать карточный счет сына, если я заявлял о вычете? Ответ: Нет, данные собственника счета должны совпадать с данными заявителя.

Нажимая на кнопку, вы даете согласие на обработку своих персональных данных и соглашаетесь с политикой обработки персональных данных.

Источник:

Заявление на возврат НДФЛ за обучение: образец

> Заявления > Заявление на возврат НДФЛ за обучение: образец

При оплате собственного обучения и обучения детей, братьев или сестёр у налогового резидента РФ есть возможность получить налоговый вычет. Каким образом можно получить указанный вычет? Какие документы необходимо предоставить? Как составить заявление на возврат НДФЛ за обучение? Об этом пойдёт речь в данной статье.

Что подразумевается под налоговым вычетом за обучение?

Возмещение НДФЛ при покупке квартиры – это возмещение определённой суммы, уменьшающей налоговую базу налогоплательщика, т.е. уменьшающая размер той части дохода, с которой уплачивается налог на доходы физических лиц.

Иными словами, налогоплательщик имеет право на получение от государства части денежных средств, затраченных на покупку жилых домов, квартир, комнат или доли (долей) в них, приобретение земельных участков или доли (долей) в них, предоставленных для индивидуального жилищного строительства, и земельных участков или доли (долей) в них, на которых расположены приобретаемые жилые дома или доля (доли) в них (ст.220 НК РФ).

Налоговым законодательством дано подробное разъяснение того, при каких обстоятельствах налогоплательщик может претендовать на вычет по НДФЛ на детей:

В случае, если оплата за обучение была произведена за счёт средств материнского капитала – возврат НДФЛ за обучение предоставлен не будет.

Читайте так же ⇒ “Предел вычетов НДФЛ в 2019 году”

Кто может претендовать на возврат НДФЛ за обучение?

На возмещение НДФЛ может претендовать любой человек, признанный налоговым резидентом Российской Федерации, получающий доход и уплачивающий налог на доходы физических лиц по ставке 13%, т.е. в том случае, если родитель ребёнка-инвалида производит уплату НДФЛ – он может претендовать на получение налогового вычета.

Читайте так же ⇒ “Пени по НДФЛ проводки в 2019 году”

Кто не может претендовать на возврат НДФЛ за обучение?

Гражданин Российской Федерации не может претендовать на получение налогового вычета в следующих случаях:

• не производит уплату налога на доходы физических лиц;
• индивидуальный предприниматель ведёт свою деятельность на особом режиме налогообложения, освобождающем от уплаты НДФЛ (касается части доходов, полученных в ходе ведения данного вида деятельности).

Документы, необходимые для возврата НДФЛ за обучение

Для оформления возврата НДФЛ за обучения необходимо предоставить определённый пакет документов:

• лицензия учебной организации – копия;
• договор между учебной организацией и обучающимся (родителями / законными представителями обучающегося) – копия;
• паспорт обучающегося (родителя / законного представителя обучающегося) – копия;
• свидетельство о рождении обучающегося, не достигшего возраста 14 лет – копия;
• документы, подтверждающие факт родства / опекунства обучающегося и плательщика – копия;
• свидетельство о присвоении ИНН – копия;
• документ, подтверждающий факт оплаты за обучение – оригинал;
• справка с места учёбы – оригинал.

Заявление на возврат НДФЛ за обучение составляется в соответствии с Приказом Федеральной налоговой службы от 14 февраля 2017 г.

№ ММВ-7-8/182@ «Об утверждении форм документов, используемых налоговыми органами и налогоплательщиками при осуществлении зачета и возврата сумм излишне уплаченных (взысканных) налогов, сборов, страховых взносов, пеней, штрафов».

Данным документом утверждена форма заявления о возврате суммы излишне уплаченного (взысканного, подлежащего возмещению) налога (сбора, страховых взносов, пеней, штрафа).

Актуальный бланк заявления о возврате суммы излишне уплаченного (взысканного, подлежащего возмещению) налога (сбора, страховых взносов, пеней, штрафа) можно скачать здесь.

Налоговым законодательством предусмотрены примеры заполнения заявления о возврате суммы излишне уплаченного (взысканного, подлежащего возмещению) налога (сбора, страховых взносов, пеней, штрафа) (Форма по КНД 1150058).

 Каким образом оформляется возврат НДФЛ за обучение?

Налоговый вычет по НДФЛ на детей предоставляется лишь при соблюдении ряда условий налогоплательщиком:

Источник: https://akhty-mr.ru/semya-i-deti/blank-zayavleniya-na-vozvrat-naloga-za-obuchenie-2020.html

Заявление на возврат НДФЛ в 2020 году

Граждане РФ имеют право на получение вычета от уплаченного налога на доходы физических лиц согласно положениям Налогового кодекса России.

Заявление на возврат НДФЛ в 2020 составляется на основании закона № ММВ-7-8/182@ от февраля 2017 года.

Специально утвержденной формы для оформления вычета НДФЛ не предусмотрено, поэтому запрос гражданина может быть сформулирован в произвольной форме или в формате, рекомендуемом Федеральной налоговой службой.

Основания для возврата налога

Каждый официально трудоустроенный работник РФ должен уплачивать обязательный сбор в 13% от получаемого им дохода (за проделанную работу, при предоставлении жилья в аренду и пр.). Однако, законодательство РФ предусматривает определенные льготы, которые позволяют возвращать часть уплачиваемых налогов на доходы физических лиц. Данное обстоятельство регламентируется Налоговым кодексом РФ.

Вычет НДФЛ может быть произведен несколькими способами:

• в качестве скидки на оплату других налогов;
• безналичным расчетом на счет заявителя.

Вычет не может быть начислен на расчетный счет третьего лица. Он выплачивается только заявителю, который создает запрос на возврат.

Законодательством сформированы несколько обстоятельств, которые могут быть основанием для получения налогового вычета:

• покупка недвижимости (жилья или земельного участка, оплата ипотеки);
• траты социального характера (например, обучение, лечение или социальное страхование);
• благотворительные взносы.

При этом необходимо будет предоставить документы, подтверждающие факт реализации указанные обстоятельств – чеки, договор купли-продажи, договор с ВУЗом и платежные квитанции и т.д.

Форма заявления

Заявление на возврат НДФЛ может быть составлено тремя способами:

1. В произвольной форме (от руки или в печатном формате).
2. С использованием формы, предложенной ФНС.
3. С помощью программного обеспечения «Налогоплательщик ЮЛ», инструкция и загрузочный файл которого предоставляется на официальном портале ФНС в разделе «Программные средства».

Произвольный формат

При оформлении вычета может  использоваться произвольная форма запроса, поскольку обязательной к применению формы для данной процедуры не предусмотрено. Налоговый агент не может отказать в регистрировании подобного заявления при условии, что в нем указаны все необходимые сведения:

• наименование (или код) налогового органа, куда подается запрос;
• информация о заявителе: ФИО, ИНН, адрес регистрации, данные документа, удостоверяющего личность;
• основания для получения вычета;
• банковские реквизиты для осуществления перечислений;
• дата, подпись;
• копии требуемых подтверждающих документов.

Скачать бланк заявления на возврат НДФЛ

Бланк ФНС

В Федеральной налоговой службе предложена форма КНД 1150058, которую можно использовать для запроса о формировании вычета НДФЛ. Данный бланк также применяется для начисления излишне уплаченных налогов, взносов, штрафов и пеней. Форма состоит из трех листов, которые можно заполнить вручную или печатным способом.

Бланк заявления на возврат разбит на поля, которые подлежат заполнению заявителем и сотрудником налоговой службы. В конце бланка, на странице 3, есть подсказки-указатели, которые упростят процесс написания запроса.

На первой странице заявитель указывает следующую основную информацию:

• свой ИНН;
• номер заявления (указывается индивидуальный порядковый номер запросов налогоплательщика в текущем году);
• код налогового органа, куда выполняется запрос;
• полное ФИО физического лица;
• основания для получения вычета;
• сумма вычета;
• код бюджетной классификации (в данном случае используется 182 1 01 02010 01 1000 110).

На второй странице вносятся банковские реквизиты для получения денежных средств. На третьей – информация о документе, подтверждающем личность физического лица.

Скачать пустой бланк формы КНД 1150058

Образец заполнения:

«Налогоплательщик ЮЛ»

Программное обеспечение «Налогоплательщик ЮЛ» предназначено для автоматизации процессов при подготовке различной документации. ПО станет прекрасным помощником для физических и юридических лиц и упростит множество задач при формировании заявлений, справок, деклараций, счетов и пр.

Одной из функций программы является подготовка документов по НДФЛ (2-НДФЛ, 3-НДФЛ, 4-НДФЛ, 6-НДФЛ и налоговые вычеты). С помощью ПО можно:

• автоматически формировать документы, при этом «подтягиваются» уже введенные ранее данные;
• формировать бумажный носитель или файл для передачи в электронном виде;
• сохранять и восстанавливать данные;
• пошагово заполнять документы с помощью «Мастера».

Скачать ПО можно с официального портала ФНС по ссылке www.nalog.ru/rn77/program/5961229/.

Куда подавать

Заявление на возврат подается в налоговый орган по месту регистрации (налоговую инспекцию) при личном обращении или по почте. Также можно использовать телекоммуникационные каланы связи при наличии электронной подписи.

В случае присутствия нескольких источников доходов необходимо подавать такое количество заявлений, сколько работодателей было указано в  3-НДФЛ.

Заявление может быть составлено в бухгалтерии предприятия и подано по месту работы (у всех работодателей, если их несколько). При этом заявитель будет освобожден от уплаты НДФЛ в 13%, который ежемесячно вычисляется из его заработной платы. Работник будет получать полную величину своего заработка, без вычета налога.

Сроки принятия решения

Источник: https://2020-god.com/zayavlenie-na-vozvrat-ndfl-v-2020-godu/

Образец заявления на возврат за обучение 2020

Юридическая тематика очень сложная но, в этой статье, мы постараемся ответить на вопрос «Образец заявления на возврат за обучение 2020». Конечно, если у Вас остались вопросы Вы сможете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.

При этом за каждый год подается отдельная декларация с отдельным комплектом документов, т. е. Вам нужны справки с работы за эти годы, справки из деканата об обучении детей на очной форме за этот период и другие переменные документы. А вот лицензии, договор с вузом, паспорта можно приложить только к одной из деклараций, т.

» » » 18 апреля 2020 является обязательным документом, необходимым для получения вычета через налоговый орган по окончании года. Если вы планируете получать данную льготу по необходимо составить другое заявление – .

Составляем заявление на возврат НДФЛ (образец, бланк)

Какие действия при возврате НДФЛ необходимо предпринять для того, чтобы вернуть налог, и каков при этом перечень сопроводительных документов, вы узнаете из нашей . Сегодня 14 мaр 2020 Переплата по НДФЛ — что делать налоговому агенту?

Возврат подоходного налога при покупке квартиры 2020 позволит гражданам РФ — получателям официального дохода, которые платят с него НДФЛ. снизить затраты на 13 %.

Такой налоговый вычет недоступен для следующих случаев: приобретения жилья на условиях какой-либо иной господдержки (военная ипотека, маткапитал и т. д.

); жилищная купля-продажа между близкими или, как говорит НК, взаимозависимыми лицами.

Заявление на возврат за обучение бланк 2020 скачать бесплатно

Социальный налоговый вычет распространяется также на расходы на лечение, чтобы вернуть НДФЛ за медицинские услуги, нужно подать в ФНС. Прежде чем заполнять заявление, нужно убедиться, что право на социальный вычет в связи с обучением имеется.

Об отдельных случаях возврата НДФЛ в 2020 году

Каждому налогу и действию над ним соответствует свой код. В заявлении на возврат, которое подается в 2020 году, необходимо указывать следующий код КБК 18210102010011000110 Если заявление составляется самостоятельно, то указывать ОКТМО и КБК не обязательно. Они обязательны только для бланка, разработанного федеральной налоговой службой.

Ее проставляют только на титульном листе. Укажите свой ИНН. Если он вам не известен, то вы можете узнать его через наш сервис «Узнать свой ИНН». Строку КПП заполнять не нужно. Она предназначена исключительно для организаций.

Заявление На Возврат Налога За Обучение Бланк 2020

Напишите код налоговой инспекции в которую вы подаете заявление. Правила такие: — если вы возвращаете налог на доходы или транспортный, это инспекция по месту вашего жительства; — если вы возвращаете нлог на имущество, это инспекция по месту нахождения имущества.

:  Переход на летнюю форму в мвд в 2020

Заявления и другие документы на вычет

Образец заявления на налоговый вычет за обучение. НК РФ предусмотрена возможность возврата из бюджета части расходов, понесенных налогоплательщиком при оплате обучения. Такой возврат происходит за счет уменьшения налоговой базы по НДФЛ на сумму этих расходов.

Это уменьшение является одним из видов социальных налоговых вычетов ст. Об иных социальных вычетах читайте здесь.

В первом случае вопрос о вычете может быть решен только по завершении года, в котором имели место расходы на учебу, когда уже известна величина годового дохода и сумма удержанного с него налога, но не позднее 3 лет с его окончания.

Налогоплательщик собирает со всех мест работы справки 2-НДФЛ за прошедший год и на их основании составляет декларацию 3-НДФЛ, заполняя в ней данные как по доходам, так и по всем видам вычетов, добавляя в них расходы на обучение. За счет увеличения суммы вычетов итогом декларации, рассчитываемым в разделе 2, станет сумма, подлежащая возврату из бюджета.

Справку (справки) с места работы по форме 2-НДФЛ за соответствующий налоговый период (год). Копию договора на обучение. Справку образовательного учреждения (в случае, если в договоре отсутствует информация о форме обучения ребенка, подопечного, брата (сестры)).

Есть виды образовательной деятельности, которые не подлежат лицензированию: — образовательная деятельность в форме разовых лекций, стажировок, семинаров и других видов обучения, не сопровождающаяся итоговой аттестацией и выдачей документов об образовании и (или) квалификации; — индивидуальная

Налоговый вычет за обучение в 2020 году: как заполнить 3-НДФЛ, документы на возврат подоходного налога за учебу ребенка, примеры и образцы заявлений

По этому основанию уменьшить НДФЛ можно при выполнении работ или оказании услуг по гражданско-правовому договору или получении авторского вознаграждения за создание литературных, музыкальных, художественных, иных произведений, а также изобретение моделей и промышленных образцов. Сумма определяется либо в размере понесенных затрат, либо по установленным в п. 3 ст. 221 НК РФ нормативам.

Кроме того, бывают случаи, когда налоговый агент излишне удерживает и перечисляет в бюджет НДФЛ налогоплательщика, а затем перестает существовать. Ошибку выявляют, но вернуть налог через агента уже невозможно.

Возврат налогового вычета за обучение: образец заявления 2020

позволяет гражданам компенсировать часть затрат на оплату собственного образования (или близких родственников) в государственных и частных учебных заведениях, курсах повышения квалификации (учёба в автошколах, изучение иностранных языков и т.

1. 45000 × 13% = 5850 руб. – возврат налога с расходов за обучение дочери;
2. 3900 × 12 = 46800 руб. – уплачен подоходный налог за год, следовательно, отец имеет право на вычет;
3. 3900 руб. – вычет за 1 месяц, зарплата – 30000 руб.;
4. 5850 – 3900 = 1950 руб. – вычет за 2 месяц, зарплата – 28050 руб.

Льгота предоставляется при оплате «очного», то есть дневного или постоянного образования. К декларации налогоплательщик прикладывает справку о том, что его ребенок является студентом очной формы обучения. Справка не потребуется, если в соглашении об оказании услуг указана данная информация.

Налоговый вычет за обучение ребенка – примеры расчетов

На следующий день Васюков передал уведомление в бухгалтерию работодателя, написал заявление о получении вычета. В течение двух месяцев ему перечисляли заработную плату без вычета 13%. В мае он получил на руки – 30000 руб., в июне – 28050 руб. С июля Васюков вновь стал получать на руки зарплату за минусом 13%, так как вычет был исчерпан.

Декларация вместе с оригиналами справок 2-НДФЛ и набором подтверждающих вычеты документов подается в ИФНС по месту жительства. Одновременного представления заявления на налоговый вычет за обучение законодательство не предусматривает, и ИФНС считает таким заявлением декларацию.

Это могут быть категории самозанятого населения, получатели дохода в прошлом году. Для подачи заявления на возврат в случае перерасхода по налогу (взносы по накопительной пенсии, медицинское расходы, затраты на обучение) сроки определены трехлетними временными рамками.

Ответы на распространенные вопросы

• договора купли-продажи недвижимого имущества, включая все неотъемлемые элементы;
• расчетной документации, которая подтверждает расчеты между покупателем и продавцом;
• выписки из ЕГРП, которая подтверждает, что покупатель стал собственником жилплощади.

1. Налоговый период.

   Обозначается он двумя буквами, двумя цифрами и годом, за который предусмотрена компенсация. Для физлиц за 2020 год прописываем «ГД.00.2020», где «ГД» — показатель для граждан, 2020 – год обучения, а «00» — годовой период оплаты.

2. ОКТМО. Он обозначает код региона проживания заявителя.
3. КБК. В этой строке указывается код дохода.

   Посмотреть двадцатизначное число можно в налоговой квитанции. Если речь идут об уплаченном ранее подоходном налоге, то прописываем в строке «182 101 02010 01 1000 110».

4. Количество страниц заявления. Пишем «01», «02» или «03в зависимости от количества документов, приложенных к заявлению.

Обратите внимание! После того как налоговая инспекция проведет проверку в месячный срок, она дает уведомление, что работодатель может предоставить налогоплательщику возврат налогового вычета.

Новая форма декларации 3-НДФЛ с 2020 года

В размере фактических расходов, но не более 120 000 руб. (в сумме с другими расходами налогоплательщика: оплата своего лечения, лечения членов семьи, кроме дорогостоящего лечения, уплата пенсионных (страховых) взносов и доп. взносов на накопительную часть трудовой пенсии)

• копия договора на обучение;
• копия чеков и иных расчетных документов, которые подтверждают факт оплаты;
• документ, определяющий родство между заявителем и обучающимся в ВУЗ лицом.

• Вопрос: Можно подавать карточный счет сына, если я заявлял о вычете? Ответ: Нет, данные собственника счета должны совпадать с данными заявителя.

Образец заявления на возврат налога за обучение и нюансы оформления

Эти выплаты могут возвращаться только по определенным законодательством причинам. Такая процедура обусловлена различными нюансами в оформлении, сроками выплат и подачи бумаг, а также отличной ориентировкой в тех ситуациях, когда именно разрешается просить о возвращении уже выплаченных бюджету обязательных сборов.

Второй лист

В некоторых случаях налогоплательщику выгодней оказывается вносить плату за обучение ежегодно, а не сразу за весь период. Часто только в этом случае получится воспользоваться всем возможным размером вычета.

Размер приведем в таблице: Категория Сумма, руб. На себя Чернобыльцы, иные лица, подвергшиеся воздействию радиации и поименованные в пп. 1 п.

1 3000 Инвалиды с детства, инвалиды I и II группы 500 На детей Первый и второй ребенок 1400 Третий и каждый последующий ребенок 3000 На ребенка инвалида I и II группы 12 000 (родители и усыновители) или 6000 (опекуны и попечители) Чтобы получить льготу, нужно составить письменное обращение на предоставление налогового вычета.

Однако сведения о счете указываются, и должны быть отражены без ошибок, иначе с возвратом денежных средств будут проблемы. Где и как указать сведения о счете в новом бланке заявления на возврат, узнайте из нашей статьи.

Образец заявления на возврат налога за обучение 2020

Ниже представим вашему вниманию образец заявления и заполненный его бланк, который можно использовать как пример для собственного его составления.Ст. 219 НК в части 1-2 пунктов рассказывает о предоставлении вычета на обучение.

Итак, особенности назначения налогового вычета за обучение:Компенсацию из бюджета можно получить при оплате своего обучения и учебы близких родственников (брат, дети, опекаемых лиц).У заведения, на счета которого переводятся средства, должна быть лицензия.

Возраст обучаемого налогоплательщика не ограничен.

Источник: https://baiksp.ru/kvitantsii-zhkh/obrazets-zayavleniya-na-vozvrat-za-obuchenie-2019

Заявление на возврат (за обучение) (#3351)

Заявление на возврат налога по вычету на обучение: форма и бланк, которые можно скачать, образец заполнения, порядок отправки в налоговую. Документ оформляют, если вы получаете налоговый вычет по расходам на ваше обучение или обучение ваших детей. Подробнее о том как получить вычет за обучение смотрите по ссылке.

Потратив деньги на свое обучение (или обучение своих детей) вы вправе вернуть из бюджета 13 процентов от общей суммы подобных расходов (получить налоговый вычет на обучение). Из этого правила есть исключения и сумма расходов на обучение, по которой можно претендовать на возврат ограничена законом.

Все подробности по ссылке выше. А здесь вы найдете официальный бланк заявления на возврат в формате Эксель (Excel) и ПДФ (PDF), который можно скачать, заполнить и распечатать, а также рекомендации по его заполнению (с образцом заполнения) и отправке в налоговую инспекцию.

Другие образцы заявлений даны здесь:

► заявление на вычет по лечению;
► заявление на вычет при покупке квартиры (комнаты, земли, дома, другой недвижимости)

Заявление по вычету на обучение: порядок оформления

По закону заявление на возврат налога в связи с вычетом на обучение может составляться в произвольной форме. Налоговая служба не в праве утверждать его форму. Однако, зачастую, на информационных стендах в налоговых инспекциях висят рекомендуемые формы подобных заявлений.

Вы вправе составить заявление по той форме, которая рекомендована инспекцией или составить заявление на возврат налога так как вы хотите. Отказать вам в возврате налога лишь по тому основанию, что ваша форма не соответствует образцу налоговая служба не вправе.

Но лучше, во избежание не нужных споров, это сделать по официальной форме.

Заявление на возврат налога нужно составлять по форме, которая утверждена Приказом ФНС России от 14.02.2017 № ММВ-7-8/182@. Эта форма является обязательной для всех (!) налоговых инспекций России.

На нашем сайте есть:

1. Образец заполненной формы заявления на возврат налога в связи с обучением. Строки, которые вы должны оформить, заполнены красным шрифтом.
2. Шаблон заявления на возврат налога в формате Эксель (Excel) и ПДФ (PDF) (см. прикрепленные файлы). Вы можете его скачать, заполнить ориентируясь на наш образец и указав собственные данные.

О том, в какие сроки инспекция обязана вернуть налог смотрите по ссылке. Сейчас о том, как заявление заполняют.

Общие правила

Заявление состоит из трех листов. Заполнить нужно каждый. В титульном листе указывают ваши данные и другую информацию о возвращаемом налоге (в вашем случае это налог на доходы физических лиц). На второй лист вписывают ваши банковские реквизиты на которые будут возвращены деньги. Третий лист посвящен индивидуальным сведениям о вас: паспортные данные и место регистрации (прописки).

Заявление можно заполнить от руки печатными буквами, а можно и на компьютере. Но подпись на заявлении обязательно должна быть «живая» (то есть нанесенная от руки). Ее проставляют только на титульном листе.

Титульный лист заявления на возврат

1. Укажите свой ИНН. Если он вам не известен, то вы можете узнать его через наш сервис «Узнать свой ИНН» . Строку КПП заполнять не нужно. Она предназначена исключительно для организаций.

2. Укажите номер заявления в формате «1 — — — — — «. Если вы одном и том же году подаете второе заявление, то его номер будет «2 — — — — — » и т. д. Несколько заявлений потребуется если: — вы возвращаете налог сразу за несколько лет. На каждый год нужно составить свое заявление;

— вы допустили ошибку в первом заявлении и подаете исправленный документ повторно.

4. Укажите свои фамилию, имя и отчество печатными буквами в каждой строке заявления.

Заполненные строки будут выглядеть так:

5. Далее укажите статью Налогового кодекса, на основании которой вам обязаны вернуть деньги. Это статья 78 Налогового кодекса

6. Затем укажите код причины переплаты. Если вы заплатили (или с вас удержали) лишнее — 1, если с вас взыскали сумму принудительно (например, судебные приставы) — 2, показатель — 3 касается только организаций. При возврате налога за обучение здесь будет — «1».

7. Далее укажите код платежа, который вы возвращаете. Если налог — 1, если сбор — 2, если страховой взнос — 3, если пени — 4, если штраф — 5. У вас здесь будет стоять «1».

8. В следующую строку впишите сумму, которую вам обязаны вернуть. Цифра должна быть прижата к правой стороне строки (см. пример ниже).

Внимание!

Сумма налога к возврату должна совпадать с аналогичным показателем, указанным в декларации по налогу (форма 3-НДФЛ).

Сумма к возврату по заявлению должна совпадать с цифрами, вписанными в строку 050 «Сумма налога, подлежащая возврату из бюджета» Раздела 1 (если таких разделов в вашей декларации несколько, то сумме этих строк по всем разделам) и строке 130 «Сумма налога, подлежащая возврату из бюджета» Раздела 2.

9. Далее укажите код налогового периода: две буквы, две цифры и год, за который возвращается налог. Вы возвращаете налог на доходы физических лиц. Он годовой. Поэтому здесь пишут «ГД».

Тогда эта строка будет заполнена так: «ГД.00.2018»

10. Укажите код ОКТМО (общероссийский классификатор территорий муниципальных образований). ОКТМО — это код региона по вашему месту жительства (прописке). Узнать ОКТМО можно по этой ссылке.

11. Следующая строка КБК — это код бюджетной классификации доходов бюджета, который состоит из 20 цифр. У каждого налога свой КБК.

Узнать этот код вы можете если у вас есть квитанция по налогу, который вы планируете вернуть, ранее полученная от налоговой инспекции (этот код есть в квитанции). Если квитанции нет ищите его в Интернете.

Пример запроса: «КБК по транспортному налогу», «КБК по налогу на имущество», «КБК по НДФЛ». Например, КБК для налога на доходы — 182 1 01 02010 01 1000 110. Его и нужно вписать.

12. Далее укажите количество страниц в заявлении — «003» и количество листов документов, которые вы прилагаете к этому заявлению. Если один лист — «001», если два — «002», если три — «003» и т. д.

При возврате налога на доходы за 2018 год заполненные строки будут выглядеть так:

Если вы сдаете заявление лично в последнем блоке титульного листа «Достоверность и полноту сведений, указанных …» укажите «3», номер своего телефона, текущую дату и поставьте «живую» подпись.

Если декларацию сдает за вас представитель по доверенности впишите цифру «2», его ФИО и данные доверенности, заверенной нотариусом (серию и номер).

Если вы сдаете заявление самостоятельно (без представителя), этот блок может быть заполнен так:

Второй лист заявления — банковские реквизиты и личные данные

На этом листе укажите повторно свой ИНН, фамилию и впишите инициалы. Далее впишите все банковские реквизиты по которым должен быть возвращен налог. Банковские реквизиты для зачисления денег возьмите в том банке, где у вас открыта карта или счет.

По вашей просьбе вам дадут распечатку где все реквизиты будут указаны. Тикже вы можете их взять из личного кабинета того банка, в котором открыт счет (если вы оформляли доступ в личный кабинет).

В Сбербанке Он-лайн нужно зайти в данные своей карты или счета кликнув на него, зайти во вкладку «Информация по вкладу» и кликнуть ссылку «Реквизиты перевода на счет вклада».

Для возврата налога вы должны указать на этом листе и свои данные: ФИО и реквизиты паспорта.

Если вы впишите в заявление банковские реквизиты другого человека (например, жены или мужа), то деньги по такому заявлению вам не перечислят.

Также вы не сможете получить деньги, если в реквизитах вами будет допущена ошибка (достаточно пропустить или написать неправильно одну цифру). Конечно во всех этих ситуациях ничего страшного нет. Деньги вам вернут в любом случае.

Но для этого потребуется новое заявление с верными данными. В результате процесс возврата затянется.

Заполняют нужные реквизиты так:

2. Банковские реквизиты в точном соответствии с данными, полученными из банка.

3. Цифру «1» и номер счета.

Нужные данные могут быть вписаны в заявление на возврат так:

Далее впишите в заявление свои личные данные (ФИО и реквизиты документа, удостоверяющего личность). Тут же надо отразить и код документа. У каждого документа, удостоверяющего личность, свой код. В частности:

— 21 — паспорт; — 03 — свидетельство о рождении; — 07 — военный билет;

— 10 — паспорт иностранного гражданина.

Полный перечень документов с кодами есть в Приложении 2 к Приказу ФНС России от 24.12.2014 № ММВ-7-11/671@. Все перечисленные данные могут быть заполнены так:

Третий лист заявления — личные данные

Здесь все совсем просто. На этом листе отражаем:

— фамилию и инициалы; — код вида документа, удостоверяющего личность и его реквизиты;

— адрес регистрации по паспорту или другому документу, удостоверяющему личность.

Внимание!

Если вы указали свой ИНН на первом и втором листе заявления, то третий лист можно не заполнять вообще.

Необходимые данные могут быть заполнены так:

Как сдать в инспекцию заявление на возврат налога по обучению

Заявление может быть сдано вами в инспекцию лично (например, при подаче декларации 3-НДФЛ в которой указана сумма вычета за обучение и сумма налога к возврату) или отправлено по почте. При отправке почтой днем подачи заявления считается дата его передачи почтовому отделению для отправки.

Прежде всего вам нужно сдать декларацию по налогу (форма 3-НДФЛ) за тот год, в котором было оплачено обучение с указанием в ней суммы налогового вычета за обучение.

Второе – приложить к нему заявление на получение вычета и возврат налога.

К декларации прилагают документы, которые подтверждают ваши расходы на обучение и наличие детей, опекаемых, сестры, брата (если вы получаете вычет на их образование).

Внимание!

Перечень документов, которые подтверждают ваше право на налоговый вычет за обучение, установлен письмом Федеральной налоговой службы от 22 ноября 2012 г.

№ ЕД-4-3/19630 (указанное письмо обязательно для применения всеми налоговыми инспекциями России). Данный перчень является исчерпывающим и расширительному толкованию не подлежит.

Это значит, что налоговики не вправе требовать дополнительные документы, которые в данном перечне не указаны.

В состав необходимых документов включают:

• копию договора на обучение, все приложения и дополнительные соглашения к нему;
• копию документов, подтверждающих оплату обучения (чеки, контрольно-кассовой машины, квитанции к приходно-кассовым ордерам, платежные поручения).

При оплате очного обучения своих детей, родственников (брата или сестры) или подопечных дополнительно предоставляются:

• копия документа, подтверждающего очную форму обучения (например, справку учебного заведения);
• копия документа, подтверждающего степень родства, факт опеки или попечительства и возраст обучающегося (например, свидетельство о рождении).

В первом случае (при передаче заявления лично) составьте заявление в двух экземплярах. Первый отдайте в инспекцию. Второй — останется у вас. Потребуйте от сотрудника налоговой инспекции, принимающего заявление о возврате налога, проставит на втором (вашем) экземпляре отметку-штамп о принятии заявления с указанием текущей даты. Они ОБЯЗАНЫ это сделать.

Во-втором случае (при отправке почтой) отправляйте заявление ценным письмом с описью вложений и, желательно, с уведомлением о вручении. Оценка письма — 1 руб. Обязательно сохраните почтовую квитанцию об отправке и впоследствии полученное уведомление о вручении (если письмо направлялось с уведомлением).

Эти документы будут подтверждать факт отправки заявления в налоговую инспекцию (квитанция об отправке) и факт его получения инспекцией (уведомление о вручении). Отследить ваше письмо можно по номеру, указанному в квитанции (почтовый идентификатор). Это 14 цифр. Сервис почты России по отслеживанию писем смотрите по ссылке.

Там вы узнаете когда это письмо было вручено налоговой инспекции.

Для возврата налога откройте счет в любом отделении Сбербанка (для этого потребуется только ваш паспорт). Это упростит процедуру возврата. Почему-то в налоговых инспекциях считают, что других банков в России нет.

Как мы уже сказали банковские реквизиты счета, которые нужны для возврата налога, вам дадут в отделении где у вас открыт счет. Если у вас нет данных для заполнения тех или иных строк заявления (например, вам не присвоен ИНН или вы не знаете ОКТМО) не заполняйте их.

Самое главное в заявлении на возврат налога в связи с обучением это данные:

• о вас (ФИО, адрес и т. д.). Без них непонятно от кого поступило заявление;
• о ваших банковских реквизитах. Без них непонятно куда платить налог;
• о сумме налога. Без них непонятно в какой сумме вы требуете возврат.

Остальные данные не очень нужны. Поэтому их отсутствие — не критично.

Налог вам обязаны вернуть в течение одного месяца с момента получения от вас заявления.

Если налоговой инспекцией этот срок пропущен они обязаны заплатить проценты (пени) за каждый день в просрочке возврата.

Проценты начисляют исходя из ставки рефинансирования Банка России (ключевой или учетной ставки) за каждый календарный день просрочки в возврате. Подробнее о сроках возврата налога смотрите по ссылке.

Образец заполнения заявления на возврат налога по обучению

Все страницы заявление на возврат налога в связи с обучением могут быть заполнены так:

Портал «Ваши налоги»
2020

Прикрепленный файл: 

zayavlenie_excel.rar zayavlenie_pdf.rar

Источник: https://VashNal.ru/statement/vychet-na-obuchenie