Заявление работодателю на вычет за лечение образец 2020

Заявление на налоговый вычет на лечение в 2020 году образец

Если сотрудник планирует оформить стандартную компенсацию, ему нужно написать соответствующее прошение на имя работодателя и приложить к нему копии подтвердительных документов (свидетельство о рождении, свидетельство о браке и проч.). Бланк заявления на налоговый вычет можно скачать ниже.

Для того чтобы получить компенсацию, налогоплательщику необходимо грамотно составить и заполнить заявление на получение налогового вычета. и формат заявки зависят от вида обращения — гражданин может получить выплату у работодателя или же обратиться за возвратом ранее уплаченного в бюджет НДФЛ в территориальную инспекцию ФНС.

Составляем заявление на возврат НДФЛ (образец, бланк)

С заявлением на возврат подоходного налога налогоплательщику следует обратиться в налоговый орган по месту его жительства. При смене статуса резидентства физическое лицо должно обратиться в налоговую инспекцию, в которой он был поставлен на учет по месту своего жительства либо пребывания (п. 1.1 ст. 231 НК РФ).

Заявление на возврат налога налогоплательщику необязательно подавать вместе с декларацией 3-НДФЛ. Это можно сделать после. Ведь декларацию все равно сначала будут камералить. А это занимает до 3 месяцев. Подать заявление можно в течение этих 3 месяцев или по окончании проверки.

Бланки возврата подоходного налога за лечение

В отличие от заявления вычета по месту работы, где сдача декларации и справки 2-НДФЛ не требуется, при заявлении вычета через налоговую, отчетность по форме 3-НДФЛ является обязательным документом, без которого в льготе будет отказано.

Перечень медицинских услуг (утв. постановлением Правительства № 201) расширенному толкованию не подлежит, поэтому не получится получить безлимитный вычет по расходам, например, на протезирование зубов — именно такая формулировка медицинской услуги в Перечне отсутствует.

Образец заявления на возврат НДФЛ за лечение

• при предоставлении по итогам года в ИФНС налоговой декларации по форме 3-НДФЛ ;
• до окончания года при обращении к работодателю. Предъявить работодателю нужно будет заявление, а также Уведомление по специальной форме из налоговой инспекции, в котором будет подтверждено право работника на вычет в связи с лечением.

Социальный вычет на лечение полагается физлицу, которое в календарном году оплачивало из своих средств медицинские услуги, оказанные лицензированными медицинскими организациями или ИП этому физлицу, его супругу (супруге), родителям или детям до 18 лет, а также подопечным до 18 лет (пп. 3 п. 1 ст. 219 НК РФ).

Бланк заявления на возврат НДФЛ: правила и примеры заполнения

ВНИМАНИЕ! Строго обязательной формы для заявления нет, то есть по желанию гражданин вправе составить бумагу произвольно, внеся требуемые налоговым органом сведения. Отказать в приеме такого документа ИФНС не может.

Последний лист содержит информацию о гражданине. Нужно указать фамилию и код документа, согласно которому вносятся сведения. Варианты можно посмотреть в примечании внизу страницы. Обычно используется код «21» , который означает, что данные введены, в соответствии с паспортом РФ.

Заявление на социальный вычет на обучение

Такое заявление подается в произвольной форме. При этом оно должно содержать общеустановленные реквизиты, в частности наименование адресата, дату подачи заявления, ФИО заявителя и его подпись. В тексте заявления работник может изложить ту информацию, которая в его случае является важной для целей предоставления социального вычета.

Представление нанимателю заявления о предоставлении социального вычета на обучение налоговым законодательством не предусмотрено. Однако в ситуации, когда работник вместе с документами на этот вычет подает заявление о его предоставлении, нанимателю стоит его принять.

Образец заявления на налоговый вычет на лечение в 2020 году образец

Вычет можно получить и на понесенные самостоятельно расходы по приобретению полиса ДМС (абз. 2 подп. 3 п. 1 ст. 219 НК РФ). К тому же страховка должна предусматривать оплату исключительно медицинских услуг (письмо Минфина России от 10 декабря 2014 г. № 03-04-07/63495).

В противном случае вычет за лечение своего ребенка родители не получат. Подавая документы в налоговую инспекцию, важно приложить подтверждение того факта, что лицо является родителем или законным представителем ребенка.

Инструкция по заполнению заявления на налоговый вычет за лечение

• Заявление от налогоплательщика.
• Справка по форме 2-НДФЛ.
• Заполненная декларация по форме 3-НДФЛ.
• Справки и документы из лечебного учреждения.
• Чеки, квитанции, которые удостоверяют факт оплаты лечения или покупку медикаментов.

1. В заявлении указать номер статьи Налогового кодекса РФ, где обозначены предпосылки, являющие основанием. В этом случае можно прописать п.3 ст. 219 НК РФ.
2. Непременно прописать точные реквизиты медицинского учреждения, где производилось лечение.

   Но только в том случае, если оно имеет соответствующую лицензию, а также, когда оказание медицинских услуг совпадает с перечнем, который отмечен в Правительственном постановлении 201 от 19.03.2001.

Заявление в налоговую по лечению родителей

Размер вычета не может превышать предельную сумму. В отношении обучения самого налогоплательщика это ограничение составляет 120 000 рублей в совокупности по всем социальным вычетам, кроме вычета на благотворительность и дорогостоящее лечение (абз. 3 п. 2 ст. 219 НК).

При этом необходимо учитывать, что социальные налоговые вычеты рассчитываются совокупно (письмо Департамента налоговой и таможенно-тарифной политики Минфина России от 31 мая 2011 г. № 03-04-05/7-388).

Поэтому если за отчетный год налогоплательщик понес расходы на обучение в размере 100 тыс. руб. и подал декларацию с принятием их к вычету, то вычетом на лечение он может воспользоваться только в размере 20 тыс. руб.

, однако расходы на дорогостоящее лечение можно предъявить к вычету полностью.

Заявление на предоставление налогового вычета на лечение 2020

Таким образом, если Вы имеете официальное место трудовой деятельности (и отчисляете НДФЛ) и оплачивали лечение одного из родственников либо свое собственное, то имеете право вернуть часть денег, а именно — до 13% от суммы затрат на предоставленные вам медицинские услуги. Оформить налоговые вычет за лечение возможно в случаях:

на лечение (). О форме заявления на возврат НДФЛ за лечение расскажем в нашей консультации. Социальный вычет на лечение полагается физлицу, которое в календарном году оплачивало из своих средств медицинские услуги, оказанные лицензированными медицинскими организациями или ИП этому физлицу, его супругу (супруге), родителям или детям до 18 лет, а также подопечным до 18 лет ().

Налоговый вычет на лечение в 2020 году: образец заявления

Где взять актуальное заявление на налоговый вычет на лечение? Физические лица, понесшие расходы на медицинские услуги и покупку лекарств, могут уменьшить сумму своего налога на доходы физических лиц.

Этот налог уплачивают все люди в России, получающие доходы. В некоторых случаях налоговую базу по НДФЛ можно уменьшить, применив вычет.

Предлагаем вниманию читателей образец заявления на налоговый вычет на лечение в 2020 году.

По общему правилу под резидентом РФ понимается человек, который находится на территории России минимум 183 календарных дня в течении 12 месяцев, следующих подряд (п. 2 ст. 207 НК РФ). Время, засчитываемое в период нахождения в РФ, не прерывается, если человек:

Бланк заявления на налоговый вычет на лечение в 2020 году образец

Написать заявление в налоговую на возмещение имущественного вычета можно вручную — на белом листе размера А4 темной пастой, соблюдая основные принципы делового стиля и документоведения — составить шапку в правом верхнем углу, а далее написать сам текст, после чего поставить подпись с расшифровкой и дату.

Рекомендуем прочесть:  Госпошлина За Номера На Авто 2020

Можно также взять шаблон — распечатать или получить в окошке в ИФНС — и заполнить пустые строки. Если недвижимость оформлена на ребенка, то родители сохраняют право получить компенсацию по этому объекту, потому что расходы на покупку несли они и налоги платили тоже они.

При этом заявление к 3-НДФЛ на возврат налога при покупке квартиры пишут тоже родители, и им не нужно согласие ребенка или органов опеки. Вернуть часть денежных средств можно по истечению трёх лет с момента оплаты.

Рассмотрение поданной документации и принятие решения в основном производится в 3-х месячный срок с момента подачи заявления.

Форма заявления на налоговый вычет на лечение в 2020 году образец

Как написать заявление на возврат НДФЛ в году — вопрос существенный. Неправильное оформление документа приведет к отказу возврата налоговой инспекцией.

Чтобы этого не произошло, посмотрите и скачайте наш образец заявления, а также поэтапный порядок его заполнения. Для этого пишется заявление на возврат НДФЛ, образец которого вы сможете посмотреть и скачать дальше.

В последнем случае физик пишет заявление на возврат НДФЛ.

Источник: https://nl-consalting.ru/grazhdanskij-brak/zayavlenie-na-nalogovyj-vychet-na-lechenie-v-2019-godu-obrazets

Заявление на возврат (за лечение) (#2858)

Заявление на возврат налога по вычету на лечение: форма и бланк, которые можно скачать, образец заполнения, порядок отправки в налоговую. Документ оформляют, если вы получаете налоговый вычет по расходам на ваше лечение или лечение ваших близких родственников (детей, жены мужа, родителей, брата или сестры). Подробнее о том как получить вычет на лечение смотрите по ссылке.

Потратив деньги на лечение (или лечение своих близких родственников) вы вправе вернуть из бюджета 13 процентов от общей суммы подобных расходов (получить налоговый вычет на лечение). Из этого правила есть исключения и сумма расходов на лечение, по которой можно претендовать на возврат, ограничена законом.

Все подробности по ссылке выше. А здесь вы найдете официальный бланк заявления на возврат в формате Эксель (Excel) и ПДФ (PDF), который можно скачать, заполнить и распечатать, а также рекомендации по его заполнению (с образцом заполнения) и отправке в налоговую инспекцию.

Другие образцы заявлений даны здесь:

► заявление на вычет по обучению;
► заявление на вычет при покупке квартиры (комнаты, земли, дома, другой недвижимости)

Заявление на вычет по лечению: порядок оформления

По закону заявление на возврат налога в связи с вычетом на лечение может составляться в произвольной форме. Налоговая служба не в праве утверждать его форму. Однако, зачастую, на информационных стендах в налоговых инспекциях висят рекомендуемые формы подобных заявлений.

Вы вправе составить заявление по той форме, которая рекомендована инспекцией или составить заявление на возврат налога так как вы хотите. Отказать вам в возврате налога лишь по тому основанию, что ваша форма не соответствует образцу налоговая служба не вправе.

Но лучше, во избежание не нужных споров, это сделать по официальной форме.

Заявление на возврат налога в связи с оплатой лечения нужно составлять по форме, которая утверждена Приказом ФНС России от 14.02.2017 № ММВ-7-8/182@. Эта форма является обязательной для всех (!) налоговых инспекций России.

На нашем сайте есть:

1. Образец заполненной формы заявления на возврат налога в связи с оплатой лечения. Строки, которые вы должны оформить, заполнены красным шрифтом.
2. Шаблон заявления на возврат налога в формате Эксель (Excel) и ПДФ (PDF) (см. прикрепленные файлы). Вы можете его скачать, заполнить ориентируясь на наш образец и указав собственные данные.

О том, в какие сроки инспекция обязана вернуть налог смотрите по ссылке. Сейчас о том, как заявление заполняют.

Общие правила

Заявление состоит из трех листов. Заполнить нужно каждый. В титульном листе указывают ваши данные и другую информацию о возвращаемом налоге (в вашем случае это налог на доходы физических лиц). На второй лист вписывают ваши банковские реквизиты на которые будут возвращены деньги. Третий лист посвящен индивидуальным сведениям о вас: паспортные данные и место регистрации (прописки).

Заявление можно заполнить от руки печатными буквами, а можно и на компьютере. Но подпись на заявлении обязательно должна быть «живая» (то есть нанесенная от руки). Ее проставляют только на титульном листе.

Титульный лист заявления на возврат

1. Укажите свой ИНН. Если он вам не известен, то вы можете узнать его через наш сервис «Узнать свой ИНН» . Строку КПП заполнять не нужно. Она предназначена исключительно для организаций.

2. Укажите номер заявления в формате «1 — — — — — «. Если вы одном и том же году подаете второе заявление, то его номер будет «2 — — — — — » и т. д. Несколько заявлений потребуется если: — вы возвращаете налог сразу за несколько лет. На каждый год нужно составить свое заявление;

— вы допустили ошибку в первом заявлении и подаете исправленный документ повторно.

3. Напишите код налоговой инспекции в которую вы подаете заявление. Узнать код своей налоговой инспекции вы можете на сайте налоговой службы по ссылке.

Заполненные строки будут выглядеть так:

5. Далее укажите статью Налогового кодекса, на основании которой вам обязаны вернуть деньги. Это статья 78 Налогового кодекса

6. Затем укажите код причины переплаты. Если вы заплатили (или с вас удержали) лишнее — 1, если с вас взыскали сумму принудительно (например, судебные приставы) — 2, показатель — 3 касается только организаций. При возврате налога за лечение здесь будет — «1».

7. Далее укажите код платежа, который вы возвращаете. Если налог — 1, если сбор — 2, если страховой взнос — 3, если пени — 4, если штраф — 5. У вас здесь будет стоять «1».

8. В следующую строку впишите сумму, которую вам обязаны вернуть. Цифра должна быть прижата к правой стороне строки (см. пример ниже).

Внимание!

Сумма налога к возврату должна совпадать с аналогичным показателем, указанным в декларации по налогу (форма 3-НДФЛ).

Сумма к возврату по заявлению должна совпадать с цифрами, вписанными в строку 050 «Сумма налога, подлежащая возврату из бюджета» Раздела 1 (если таких разделов в вашей декларации несколько, то сумме этих строк по всем разделам) и строке 130 «Сумма налога, подлежащая возврату из бюджета» Раздела 2.

9. Далее укажите код налогового периода: две буквы, две цифры и год, за который возвращается налог. Вы возвращаете налог на доходы физических лиц. Он годовой. Поэтому здесь пишут «ГД».

Тогда эта строка будет заполнена так: «ГД.00.2018»

10. Укажите код ОКТМО (общероссийский классификатор территорий муниципальных образований). ОКТМО — это код региона по вашему месту жительства (прописке). Узнать ОКТМО можно по этой ссылке.

11. Следующая строка КБК — это код бюджетной классификации доходов бюджета, который состоит из 20 цифр. У каждого налога свой КБК.

Узнать этот код вы можете если у вас есть квитанция по налогу, который вы планируете вернуть, ранее полученная от налоговой инспекции (этот код есть в квитанции). Если квитанции нет ищите его в Интернете. Пример запроса «КБК по НДФЛ».

Сейчас КБК для налога на доходы — 182 1 01 02010 01 1000 110. Его и нужно вписать.

12. Далее укажите количество страниц в заявлении — «003» и количество листов документов, которые вы прилагаете к этому заявлению. Если один лист — «001», если два — «002», если три — «003» и т. д.

При возврате налога на доходы за 2018 год заполненные строки будут выглядеть так:

Если вы сдаете заявление лично в последнем блоке титульного листа «Достоверность и полноту сведений, указанных …» укажите «3», номер своего телефона, текущую дату и поставьте «живую» подпись.

Если декларацию сдает за вас представитель по доверенности впишите цифру «2», его ФИО и данные доверенности, заверенной нотариусом (серию и номер).

В блоке «Заполняется работником налогового органа» ничего писать не нужно.

Если вы сдаете заявление самостоятельно (без представителя), этот блок может быть заполнен так:

Второй лист заявления — банковские реквизиты и личные данные

На этом листе укажите повторно свой ИНН, фамилию и впишите инициалы. Далее впишите все банковские реквизиты по которым должен быть возвращен налог. Банковские реквизиты для зачисления денег возьмите в том банке, где у вас открыта карта или счет.

По вашей просьбе вам дадут распечатку где все реквизиты будут указаны. Тикже вы можете их взять из личного кабинета того банка, в котором открыт счет (если вы оформляли доступ в личный кабинет).

В Сбербанке Он-лайн нужно зайти в данные своей карты или счета кликнув на него, зайти во вкладку «Информация по вкладу» и кликнуть ссылку «Реквизиты перевода на счет вклада».

Если вы впишите в заявление банковские реквизиты другого человека (например, жены или мужа), то деньги по такому заявлению вам не перечислят.

Также вы не сможете получить деньги, если в реквизитах вами будет допущена ошибка (достаточно пропустить или написать неправильно одну цифру). Конечно во всех этих ситуациях ничего страшного нет. Деньги вам вернут в любом случае.

Но для этого потребуется новое заявление с верными данными. В результате процесс возврата затянется.

Заполняют нужные реквизиты так:

1. Наименование банка — полностью в точном соответствии с данными, полученными из банка.

2. Банковские реквизиты в точном соответствии с данными, полученными из банка.

3. Цифру «1» и номер счета.

Нужные данные могут быть вписаны в заявление на возврат так:

Далее впишите в заявление свои личные данные (ФИО и реквизиты документа, удостоверяющего личность). Тут же надо отразить и код документа. У каждого документа, удостоверяющего личность, свой код. В частности:

— 21 — паспорт; — 03 — свидетельство о рождении; — 07 — военный билет;

— 10 — паспорт иностранного гражданина.

Полный перечень документов с кодами есть в Приложении 2 к Приказу ФНС России от 24.12.2014 № ММВ-7-11/671@. Все перечисленные данные могут быть заполнены так:

Третий лист заявления — личные данные

Здесь все совсем просто. На этом листе отражаем:

— фамилию и инициалы; — код вида документа, удостоверяющего личность и его реквизиты;

— адрес регистрации по паспорту или другому документу, удостоверяющему личность.

Необходимые данные могут быть заполнены так:

Как сдать заявление на вычет по лечению в инспекцию

Заявление может быть сдано вами в инспекцию лично (например, при подаче декларации 3-НДФЛ в которой указана сумма вычета на лечение и сумма налога к возврату) или отправлено по почте. При отправке почтой днем подачи заявления считается дата его передачи почтовому отделению для отправки.

Если вы получаете вычет на лечение в налоговой инспекции, вам нужно сдать декларацию по налогу (форма 3-НДФЛ) за тот год, в котором было оплачено лечение с указанием в ней суммы вычета. К декларации надо приложить заявление на получение вычета и возврат налога. К таким документам относят:

— документы при оплате лечения:

— документы при оплате медикаментов:

• оригинал рецептурного бланка со штампом «Для налоговых органов Российской Федерации ИНН налогоплательщика», выданного лечащим врачом;
• копию документов, подтверждающих оплату медикаментов (например, чеки контрольно-кассовой техники)

Если вы оплачиваете лечение (медикаменты) за своих родственников (супруга, родителей, детей в возрасте до 18 лет) дополнительно понадобятся копии документов, подтверждающих степень родства:

• свидетельство о рождении (при оплате медицинских услуг или медикаментов за родителей или детей);
• свидетельство о заключении брака (при оплате медицинских услуг или медикаментов за супруга).

Внимание!

Указанный перечень приведен в письме Федеральной налоговой службы России от 22 ноября 2012 г. № ЕД-4-3/19630. Он является исчерпывающим.

Это означает, что требовать документы, не поименованные в этом списке, налоговики не вправе. Положения данного письма обязательны для применения всеми налоговыми инспекциями России.

Положения данного письма обязательны для применения всеми налоговыми инспекциями России.

В первом случае (при передаче лично) составьте заявление в двух экземплярах. Первый отдайте в инспекцию. Второй — останется у вас. Потребуйте от сотрудника налоговой инспекции, принимающего заявление о возврате налога, проставит на втором (вашем) экземпляре отметку-штамп о принятии заявления с указанием текущей даты. Они ОБЯЗАНЫ это сделать.

Во-втором случае (при отправке почтой) отправляйте заявление ценным письмом с описью вложений и, желательно, с уведомлением о вручении. Оценка письма — 1 руб. Обязательно сохраните почтовую квитанцию об отправке и впоследствии полученное уведомление о вручении (если письмо направлялось с уведомлением).

Там вы узнаете когда это письмо было вручено налоговой инспекции.

Для возврата налога откройте счет в любом отделении Сбербанка (для этого потребуется только ваш паспорт). Это упростит процедуру возврата. Почему-то в налоговых инспекциях считают, что других банков в России нет.

Как мы уже сказали банковские реквизиты счета, которые нужны для возврата налога, вам дадут в отделении где у вас открыт счет. Если у вас нет данных для заполнения тех или иных строк заявления (например, вам не присвоен ИНН или вы не знаете ОКТМО) не заполняйте их.

Самое главное в заявлении на возврат налога в связи с лечением это данные:

• о вас (ФИО, адрес и т. д.). Без них непонятно от кого поступило заявление;
• о ваших банковских реквизитах. Без них непонятно куда платить налог;
• о сумме налога. Без них непонятно в какой сумме вы требуете возврат.

Остальные данные не очень нужны. Поэтому их отсутствие — не критично.

Налог вам обязаны вернуть в течение одного месяца с момента получения от вас заявления.

Если налоговой инспекцией этот срок пропущен они обязаны заплатить проценты (пени) за каждый день в просрочке возврата.

Проценты начисляют исходя из ставки рефинансирования Банка России (ключевой или учетной ставки) за каждый календарный день просрочки в возврате. Подробнее о сроках возврата налога смотрите по ссылке.

Образец заполнения заявления на вычет по расходам на лечение

Все страницы заявление на возврат налога в связи с лечением могут быть заполнены так:

Портал «Ваши налоги»
2020

Прикрепленный файл: 

zayavlenie_excel.rar zayavlenie_pdf.rar

Источник: https://VashNal.ru/statement/vychet-na-lechenie

Получение налогового вычета на лечение через работодателя

01.02.20

До 1 января 2016 года единственным видом вычета, который можно было получать у работодателя, а не через налоговый орган, был вычет при покупке жилья.

Однако с 1 января 2016 года вступили в силу изменения налогового законодательства, которые в дополнение к имущественному вычету разрешили также получать через работодателя социальные вычеты за обучение и лечение (п.2 ст. 219 Налогового Кодекса РФ в новой редакции).

Далее мы подробно рассмотрим возможность получения налогового вычета на лечение у работодателя, а также преимущества и недостатки этого способа.

Заметка: с процедурой получения вычета через налоговую инспекцию Вы можете ознакомиться в нашей статье Получение социального вычета на лечение через налоговую инспекцию.

Два способа получения налогового вычета на лечение

Если Вы получали и оплачивали медицинские услуги за себя, родителей, детей, супруга/супруги, приобретали медикаменты и хотите получить вычет, то у Вас есть два варианта:

1. Можно дождаться окончания календарного года, а затем подать документы в налоговый орган. При этом налоговый вычет возвращается сразу за целый год (или несколько лет) налоговой инспекцией. Подробный процесс описан в статье: Получение социального вычета на лечение через налоговую инспекцию.

Пример: Клюев Я.Ю. в 2019 году оплатил стоматологические услуги в размере 50 тыс. рублей. По окончании года, в январе 2020 года, он подал пакет документов на вычет (декларацию 3-НДФЛ, подтверждающие документы, заявление на вычет) в налоговую инспекцию. После завершения камеральной проверки документов Клюев Я.Ю. получит денежные средства в размере 6 500 рублей.

2. Можно не ждать окончания года и обратиться в налоговую инспекцию за Уведомлением, подтверждающим право на вычет. Передайте Уведомление с письменным заявлением работодателю, и, начиная с месяца, в котором Вы обратились к работодателю, из Вашей заработной платы не будет удерживаться НДФЛ 13% до полного использования вычета.

Обратите внимание: получить вычет через работодателя можно только по расходам на лечение, которые произведены в текущем календарном году. Если расходы были произведены в прошлые календарные годы, то вычет может быть получен только через налоговый орган.

Пример: Воронов Ю.Э. в марте 2019 года оплатил лечение в частной клинике в сумме 100 тыс. рублей. Заработная плата Воронова Ю.Э. составляет 25 тыс. рублей, то есть на руки он получает 21 750 рублей, так как 3 250 рублей удерживается с него в виде налога на доходы.

Воронов Ю.Э. обратился в налоговый орган с заявлением о выдаче Уведомления и получил его через месяц. В апреле Воронов Ю.Э. отнес Уведомление вместе с заявлением о предоставлении вычета в бухгалтерию работодателя.

С апреля по июль 2019 года из заработной платы Воронова Ю.Э. перестали удерживать НДФЛ, и на руки он стал получать 25 тыс. рублей. С августа 2019 года налог с него снова стали удерживать, так как вычет в размере 100 тыс.

рублей был исчерпан.

Порядок получения налогового вычета через работодателя

Рассмотрим по порядку все шаги для получения налогового вычета через работодателя:

1. Подготовить пакет документов, подтверждающих право на вычет.

Список документов в большей части аналогичен списку документов на получение вычета через налоговую инспекцию. Полный список находится здесь: Список документов на налоговый вычет на лечение.

При этом стоит выделить несколько отличий: — не нужно заполнять декларацию 3-НДФЛ; — не нужно брать справку 2-НДФЛ;

— будет другой формат заявления. Это будет заявление о выдаче уведомления (со всеми данными Вашего работодателя). Пример заявления Вы можете скачать здесь: Образец заявления о предоставления уведомления для работодателя налоговой инспекцией

2. Подать подготовленный пакет документов в налоговый орган.

Когда пакет документов на вычет собран, можно подавать его в налоговую инспекцию по месту Вашей постоянной регистрации (лично или почтой) для подтверждения права вычета. Налоговый орган в течение 30-ти дней после подачи документов должен выдать Уведомление, подтверждающее право на налоговый вычет (абз. 2 п. 2 ст. 219 НК РФ).

3. Предоставить документы работодателю.

Как только Вы получите от налоговой инспекции Уведомление, подтверждающее право на вычет, Вам необходимо написать заявление работодателю и вместе с Уведомлением подать его в бухгалтерию своего работодателя. Образец заявления на вычет у работодателя Вы можете скачать здесь: Образец заявления работодателю о предоставлении вычета.

После этого все дальнейшие необходимые для вычета расчеты будет производить Ваш работодатель. Начиная с месяца подачи уведомления работодателю из Вашей заработной платы не будет удерживаться налог на доходы и на руки Вы будете получать сумму заработной платы на 13% больше, чем обычно. Это будет происходить до тех пор, пока Вы полностью не исчерпаете сумму вычета.

Пример: Сизов Э.Ш. официально работает и его заработная плата составляет 30 000 рублей. Ежемесячно удерживается НДФЛ в размере 3 900 рублей. На руки он получает 26 100 рублей. Сизов Э.Ш. заплатил в марте 2019 года за платную операцию 60 000 рублей.

Он обратился в налоговую инспекцию по месту регистрации с полным комплектом документов, необходимых для получения вычета: — заявление о выдаче уведомления, подтверждающего право на вычет; — подтверждающие документы (договор с медицинским учреждением, справка об оплате лечения для налогового органа).

В мае 2019 года налоговая инспекция выдала Сизову Э.Ш.

Ш. снова стал получать заработную плату за вычетом 13%, так как вычет в размере 60 тыс. рублей он исчерпал за 2 месяца.

С какого месяца не удерживается ндфл и может ли работодатель вернуть налог за прошлые месяцы?

Как видно из ситуации, приведенной выше, налогоплательщик обращается к работодателю за получением вычета не в начале года, а в мае. В связи с этим возникает вопрос: с какого момента работодатель перестанет удерживать налог на доходы?

Основываясь на абз. 2-3 п. 2 ст. 219 НК РФ, социальный налоговый вычет на лечение предоставляется налогоплательщику работодателем начиная с месяца, в котором налогоплательщик обратился к работодателю за их получением.

Пример: Терихов Д.М. оплатил стоматологические услуги в сентябре. Получил в ноябре уведомление и попросил работодателя вернуть уплаченный ранее в этом году налог. Работодатель правомерно отказал, сообщив, что налог не будет удерживаться лишь с месяца подачи заявления, то есть с ноября.

Как лучше получать вычет: через инспекцию или через работодателя?

На этот вопрос нет однозначного ответа. Ниже мы рассмотрим плюсы и минусы каждого из способов:

1. При оформлении вычета через работодателя Вы получаете деньги быстрее, так как Вам не нужно ждать окончания календарного года и подавать декларацию.
2. Не все работодатели и бухгалтера любят, когда к ним обращаются за получением вычета, так как это добавляет им работы. Если Ваш работодатель один из таких и Вам не хочется тратить время и нервы на споры с ним, то Вам будет проще получить вычет через налоговую инспекцию.
3. Если Вы осуществляете частые платежи за лечение в течение года, то Вам удобней один раз обратиться в налоговую инспекцию по его окончанию, чем многократно получать уведомления и относить их работодателю. Если же Вы оплатили лечение единым платежом (например, дорогую операцию) и не хотите ждать конца года для получения вычета, то Вы можете выбрать получение вычета через работодателя.
4. При получении налогового вычета через работодателя Вам придётся предпринять больше действий, чем при получении через налоговые органы (посетить налоговую инспекцию для сдачи документов, получить через месяц уведомление, написать и отнести заявление с уведомлением работодателю). При получении вычета через налоговый орган достаточно один раз подать пакет документов и ждать перечисления денежных средств. Хотя, с другой стороны, при оформлении вычета через работодателя исключена необходимость заполнения декларации 3-НДФЛ, что несомненно является плюсом этого способа получения вычета.
5. Стот отметить, что если по итогам года Вам нужно подавать декларацию по другим поводам, например, задекларировать доходы от продажи имущества, то проще дополнительно включить в декларацию вычет на лечение и не тратить время на оформление вычета через работодателя.

Итак, вычет проще получить через налоговый орган по окончанию года. Однако в некоторых ситуациях, например, при единоразовой оплате лечения в начале года, будет удобнее получить вычет через работодателя.

Можно ли обращаться несколько раз?

Бывают случаи, когда лечение проводится и оплачивается не один раз в календарном году, а несколько. Возможно ли в подобных ситуациях обращаться за уведомлением для работодателя несколько раз в течение одного календарного года?

Налоговый Кодекс не содержит норм, ограничивающих число обращений в налоговые органы за Уведомлением, подтверждающим право на налоговый вычет. Если Вы произвели оплату за лечение несколько раз в одном календарном году, Вы имеете право обращаться в налоговую инспекцию и получать Уведомление каждый раз после оплаты медицинских услуг.

Пример: Тихомиров Д.Е. в январе 2019 года оплатил операцию. В следующем месяце он получил уведомление из налоговой инспекции и сразу отнес его работодателю вместе с заявлением на получение вычета.

К маю он полностью получил положенный ему налоговый вычет. В мае 2019 года Тихомирову Д.Е. выписали медикаменты, после покупки которых он сразу же обратился в налоговую инспекцию за получением Уведомления.

Получив Уведомление в июне 2019 года и обратившись с ним к работодателю, Тихомиров Д.Е. повторно получил налоговый вычет.

Что делать, если год закончился, а вычет не был полностью использован?

Возможна ситуация, когда Вы обратились за вычетом к работодателю, но до конца календарного года не успели полностью его использовать. В данном случае Вы можете по окончании календарного года обратиться в налоговый орган (подав декларацию 3-НДФЛ) и вернуть недополученную часть вычета за счет налогов, удержанных с Вас до подачи уведомления работодателю.

Пример: Константинов А.И. оплатил стоматологические услуги в октябре 2019 года в размере 100 000 рублей. Его заработная плата составляет 20 000 руб./мес.

Он сразу же обратился с подготовленным пакетом документов в налоговый орган за Уведомлением и, получив его в ноябре, отнес работодателю. В ноябре и декабре 2019 года Иванов получал зарплату без удержания налога.

В начале 2020 года он обратился в налоговый орган с декларацией 3-НДФЛ на возврат оставшейся суммы вычета и вернул 13% х (100 000 — 2 х 20 000) = 7 800 рублей.

Получите вычет

Личный консультант заполнит за вас декларацию за 3%

от суммы вычета

Источник: https://verni-nalog.ru/nalogovye-vychety/lechenie/cherez-rabotodatelja/

Как составить заявление о возврате НДФЛ за лечение в 2020 году

Если человек трудится, соблюдая Трудовое законодательство, то есть по трудовому договору и с внесением записей в трудовую книжку, а его работодатель совершает отчисления в налоговую службу с каждой его зарплаты, появляется возможность оформления налогового вычета. Возврат НДФЛ можно получить при различных обстоятельствах, одним из которых является оплата лечения или дорогостоящих лекарств для себя или члена своей семьи. Чтобы получить вычет, необходимо написать заявление о возврате НДФЛ за лечение.

Особенности предоставления налогового вычета за оплату лечения

Прежде чем обращаться за получением налогового вычета и писать заявление о возврате НДФЛ за лечение, ознакомьтесь со всеми условиями, на которых производится вычет:

1. Вернуть НДФЛ можно только в объеме, равном сумме совокупных отчислений подоходного налога за год (по ставке 13% от суммы оклада).
2. Получить назад можно максимум 13% от стоимости лечения или купленных медикаментов, но не более 13% от 120 тысяч рублей – предельная сумма вычета равна 15,6 тысяч рублей. Если лекарства или услуги врачей стоили меньше 120 тысяч, вычет также будет меньше.
3. Если услуга медицинского центра числится в особом Правительственном списке, никаких ограничений в отношении суммы возврата не действует. Чтобы ознакомиться со списком, нажмите на ссылку ⇒ Список1, Список2.

Рассмотрим пример. Допустим, налогоплательщик заработал за 2017 год 499 800 рублей. Работодатель удерживал с его доходов НДФЛ по всем правилам.

В 2020 году сотрудник оплатил услуги стоматолога, чтобы вылечить зубы своей жены. Заплатил он 155 500 рублей.

К тому же, ему самому понадобилось провести дорогостоящую операцию (имеется в списке дорогостоящих процедур) стоимостью 249 700 рублей.

Возврат НДФЛ за лечение зубов будет равняться 120 000 рублей, поскольку нельзя получить вычет больше, чем с этой суммы. Стоимость операции будет учтена полностью – 249 700 рублей.

Размер налогового вычета составит: (120 000 р. + 249 700 р.) х 0,13 = 48 061 р. (это меньше, чем отчисления сотрудника по НДФЛ за год, поэтому он получит сумму целиком).

Как составить заявление о возврате НДФЛ за лечение

Заявления в свободной форме Федеральная налоговая служба перестала принимать с 3 марта 2015 года, когда была утверждена унифицированная форма заявления о получении налогового вычета.

Давайте выясним, как его заполнить.

Заявление о возврате НДФЛ за лечение: образец

Чтобы посмотреть, как грамотно заполняется заявление о возврате НДФЛ за лечение, перейдите по ссылке ⇒ Образец заявления об оформлении возврата НДФЛ за оплату лечения в 2020.

Как заполнить заявление о возврате НДФЛ за лечение зубов

Оплата услуг стоматолога также может быть компенсирована за счет налогового вычета, согласно действующему Налоговому законодательству.

Налоговый вычет будет предоставлен, если имел место один (или несколько) из перечисленных ниже случаев:

• оплата услуг стоматологической клиники (лечение производилось в отношении самого налогоплательщика или его родственника);
• покупка медикаментов, необходимых для лечения зубов (для себя или члена семьи).

Заявление на получение возврата НДФЛ составляется точно так же, как и в общем случае, никаких отличий в порядке его написания и подачи нет.

Куда подавать заявление о возврате НДФЛ за лечение

Оформить возврат НДФЛ за лечение можно, только подав заявление в отделение налоговой службы по месту регистрации. При этом есть возможность выбирать из двух вариантов обращения:

• путем личного визита в отделение (рекомендуется, поскольку специалист ФНС может сразу указать на имеющиеся в документах или заявлении ошибки, что позволит исправить их на месте и подать заявку заново);
• путем отправки заказного письма (предстоит длительное ожидание, пока письмо дойдет до адресата, сотрудники ФНС обработают входящую корреспонденцию, рассмотрения бумаг, возможно, возврата документов по причине содержащихся ошибок, завершения камеральной проверки (3 месяца)).

Источник: https://rabotniky.com/zayavlenie-o-vozvrate-ndfl-za-lechenie/