Заявление о подтверждении права на имущественные налоговые вычеты 2020

Образец заявления на налоговый вычет в 2020 году — Правовед

Заявление на налоговый вычет — это письменное обращение к работодателю или в налоговый орган с просьбой уменьшить вычитаемый из заработной платы налог на доходы физлиц (НДФЛ).

КонсультантПлюс ПОПРОБУЙТЕ БЕСПЛАТНО

Получить доступ

При начислении заработной платы с физического лица взимается налог на доходы. Он составляет 13%. Работник вправе уменьшить его размер, обратившись к работодателю и написав заявление на предоставление налогового вычета, который бывает нескольких видов:

Стандартный вычет

Воспользоваться налоговой льготой и снизить размер НДФЛ могут ликвидаторы и пострадавшие от ядерных аварий или испытаний, получившие инвалидность на военной службе, инвалиды ВОВ, участники боевых действий, инвалиды I, II групп, родители, опекуны, усыновители, герои СССР и РФ.

ГруппаСумма, руб.

Лица, попавшие под воздействие радиации (в том числе «чернобыльцы») (пп. 1 ч. 1 ст. ст. 218 НК РФ)	3000
Герои СССР и РФ, участники боевых действийИнвалиды с детства, инвалиды I, II группы (полный список — в п. 2 ст. 218 НК РФ)	500
Родители первого, второго ребенка	1400
Родители третьего и последующих детей	3000
Ребенок-инвалид I, II группы	12 000 (родители и усыновители) или 6000 (опекуны и попечители)
Инвалиды ВОВ, инвалиды, получившие увечья на военной службе	3000

Для оформления требуется подать работодателю заявление и приложить документы, дающие основания получить льготу: подтверждение участника боевых действий, документ об инвалидности, копии свидетельств о рождении детей и т. п.

Имущественный

Для возвращения 13% от суммы расходов на покупку недвижимости и процентов по ипотеке надо передать работодателю уведомление от Налоговой службы. Для получения этого документа из ФНС составляется еще одно обращение — в ФНС на получение уведомления.

К нему прикладываются подтверждающие бумаги по списку:

1. Ипотечный договор.
2. Договор купли-продажи.
3. Акт приема-передачи квартиры.
4. Документы, подтверждающие оплату.

После получения уведомления от ФНС подается заявление на возврат налога при имущественном вычете работодателю.

После предоставления всех документов, включающих и заявление на имущественный налоговый вычет, организация уменьшит базу по НДФЛ.

Есть возможность вернуть сразу 13% от стоимости недвижимости (максимальная стоимость объекта для расчета составляет 2 000 000 руб.), обратившись напрямую в ФНС. Для этого заполняется декларация по форме 3-НДФЛ, прикладывается тот же список документов, описанный выше, и отправляется по почте или через личный кабинет сайта ФНС.

Профессиональный

Распространяется на следующие виды доходов:

• доходы ИП, работающие на общем налоговом режиме (ОСНО);
• доходы представителей профессий, предпочитающих работать частно;
• доходы по договорам гражданско-правового характера;
• авторские вознаграждения.

Сумма профвычета зависит от понесенных затрат или рассчитывается по установленным в п. 3 ст. 221 НК РФ нормативам.

Социальный

На основании ст. 219 НК РФ, социальные льготы вправе получить любой гражданин РФ при затратах на благотворительность, оплату обучения или лечения, покупку лекарств, произведение отчислений в Пенсионный фонд.

Для получения возврата средств налогоплательщик обращается или напрямую в ФНС, или к работодателю.

Обратите внимание: образец заявления на налоговый вычет в связи с оплатой медицинских услуг ссылается на выданное ФНС уведомление о подтверждении права на соцвычет.

Возврат налога через ФНС

Каждый налогоплательщик вправе выбирать, как получить назад часть суммы налога: обратившись на работу или самостоятельно в ФНС.

Для возврата средств через ФНС необходимо собрать пакет документов, подтверждающих право использования льготы, заполнить 3 НДФЛ и передать все в ФНС.

Претендовать на льготы можно на следующий год после года, в котором возникли основания для возврата налога. Например, если вы приобрели квартиру и подписали акт приема-передачи в 2019 году, значит, право на возврат уплаченного ранее налога появится в 2020 году.

В декларации содержатся сведения о плательщике, его реквизиты, размер НДФЛ к возврату. Прикладывается подтверждающая документация.

• Скачать бланк заявления на налоговый вычет по НДФЛ в 2019 году (на детей)
• Скачать заявление на имущественный вычет в ФНС на получение уведомления
• Скачать образец заявления на имущественный вычет у работодателя
• Скачать образец заявления на возврат налогового вычета (профессионального)
• Скачать образец заявления о предоставлении налогового вычета (социального)

Источник:

заявление на налоговый вычет на ребенка в 2020 год: образец

Посмотрите и скачайте образец заявления на налоговый вычет на ребенка в 2020 году. Ведь универсальной формы документа не существует, поэтому работодателям придется составлять шаблон самим. Если пропустить важные позиции, возникнут споры с сотрудниками. Наша статья поможет вам сделать все без ошибок.

Если вам только предстоит составить образец заявления для внутреннего пользования, учтите возможные изменения с 1 января 2020 года. Так как вГосдуме на рассмотрении находится Законопроект № 692088-7. В случае его утверждения, существенно увеличатся как суммы вычетов, так и максимальный размер заработной платы для их получения.

Это важно принять во внимание, особенно если вы готовите шаблоны и планируете заранее вписать туда размер льгот. Что же принесет работникам этот Законопроект.

ВычетЧто было раньше (в руб.)Как будет с 01.01.2020 (в руб.)

На первого или второго малыша	1400	2500
На третьего малыша и всех остальных	3000	4500
Ребенок-инвалид родителям и усыновителям	12 000	12 500
Ребенок-инвалид, вычет делается опекунам, попечителям, приемным родителям	6000	8000

Повышается так же максимальный лимит дохода, превышение которого, отменяет предоставление вычета. До 2020 года лимит равнялся 350 000руб. Теперь он будет равен 400 000руб.

Кто может написать заявление на налоговый вычет на ребенка в 2020

Налоговый вычет, в просторечье детский, полагается работникам, чей заработок облагается НДФЛ по ставке 13%. Это установленная законом сумма, которую вычитают из дохода, уменьшая тем самым налоговую базу.  

Пример. Заработок Имаевой вместе с положенными доплатами составляет 60 000руб., НДФЛ – 7800. На руки Имаева получает 52 200р.

• Если она напишет заявление на детские вычеты, то ей выдадут на руки.
• 1 ребенок: 60 000 — (60 000 – 1400)*13% = 52 382
• 2 детей: 60 000 – (60 000 – 1400 – 1400)*13% = 52 564
• Ребенок-инвалид: 60 000 – (60 000 – 1400 – 12 000)*13% = 53 942

Если поправки к НК вступят в силу, то база для НДФЛ снизится еще больше.

Обращаем ваше внимание, что детские положены не только биологическим папе с мамой. Список льготников такой:

• Каждому родителю (в т.ч. усыновителям), независимо от того, находятся ли они в браке или нет;
• Супруга (супруг) родителя;
• Опекунам, попечителям, приемным родителям.

Совместитель так же может получить вычет, если он сделал это на основной работе, и может это подтвердить.

Важно! Налоговое послабление дается на несовершеннолетнего, либо на ребенка в возрасте до 24 лет, обучающегося на очном отделении любого учебного заведения.

При этом совокупный доход льготника не должен быть выше 350 000руб. за календарный год. Если законопроект примут, то в 2020 году лимит поднимется до 400 000руб.

Детские вычеты прекращаются сразу, как только заработок достигает лимита.

Для уменьшения налоговой базы требуется заявление от сотрудника. Сделать это можно в любом месяце года. Причем если малыш появился на свет раньше, ранее выданные суммы пересчитают.  Но только те, что выплачены с 1 января.

Образец заявления на налоговый вычет на ребенка в 2020 году

Специального бланка заявления на этот случай не придумали. Поэтому компания либо разрабатывает шаблоны сама, либо дает проявить себя творческому потенциалу сотрудника. Вы можете так же воспользоваться нашим образцом заявления на налоговый вычет, скачайте его здесь.

Обратите внимание на такой нюанс. Если в заявление предусмотрено вставлять год, за который предоставляются вычеты, то его придется ежегодно переписывать до совершеннолетия младенца. Лучше этот параметр опустить.

Образец заявления на двойной налоговый вычет на ребенка в 2020 году

Если один из родителей (приравненных к ним лиц) согласен не уменьшать налоговую базу, то другой может получить двойной вычет. То есть стандартные детские удваиваются. В этом случае тоже требуется заявление, имеющее свои особенности.

Двойной вычет положен:

• Отцу или матери одиночке;
• Единственному усыновителю или приемному родителю;
• Опекуну или попечителю, который один опекает ребенка;
• Один из родителей не воспользовался правом вычета в пользу другого.

Примите к сведению! Развод, сожительство, раздельное проживание не делают второго родителя одиночкой.

Заявление на двойной налоговый вычет на ребенка 2020 пишется по тем же принципам, что и на одинарный. Но указывается факт двойного вычета и суммы проставляются удвоенные.

Образец заявления на двойной налоговый вычет на ребенка 2020

Список прилагаемых документов увеличивается. Соискателю понадобится еще, в зависимости от ситуации:

• Свидетельство о смерти одного из супругов
• Судебное постановление о безвременном отсутствии;
• Справка из ЗАГС, что графа отец  в свидетельстве о рождении, сделана голословно;
• Копия паспорта, подтверждающая, что работник не состоит в браке;
• Заявление о второго супруга (приравненного к нему лица) об отказе от права вычета.

Изменился вычет по НДФЛ

Вступили в силу новые правила по вычету, который сотрудник вправе получить в бухгалтерии по месту работы. Вам придется решить, с какого дня уменьшать базу по НДФЛ, какие документы понадобятся. В статье эксперты журнала «Зарплата» рассказали, что изменилось.

Новые пралила по вычетам

Источник:

Готовое заявление на вычет на детей по НДФЛ в 2020 году: образец

В 2020 году чтобы получить вычет на ребенка нужно написать заявление работодателю. Форма его не унифицированная, поэтому важно не упустить важные данные в ней. Кто может претендовать на вычет, какими документами его подкрепить, – читайте в статье.

Активировать пробный доступ к журналу «РНК» или подписаться со скидкой

Работники, у которых есть дети, могут увеличить свой заработок за счет подоходного налога. Кодекс дает им право на налоговый вычет при расчете НДФЛ. С установленной законом суммы налог не удерживается, за счет чего работник получает больше денег на руки.

Чтобы воспользоваться этим правом, работник должен подать заявление своему работодателю. Образец и нюансы его оформления вы найдете в статье.

Как написать заявление на стандартные вычеты на детей

Форма документа не унифицирована, поэтому его можно составить в произвольной форме. Но, чтобы работники указали все необходимые бухгалтеру данные, лучше самостоятельно разработать такую форму.

Источник: https://akhty-mr.ru/nedvizhimoe-imushhestvo/obrazets-zayavleniya-na-nalogovyj-vychet-v-2020-godu.html

Заявление на предоставление имущественного вычета при покупке квартиры

Последнее обновление 2019-01-08 в 14:50

Если у вас имеются вопросы, вам нужна помощь, пожалуйста, звоните в бесплатную федеральную налоговую консультацию.

• Москва и область 8 (499) 577-01-78
• Санкт-Петербург и область 8 (812) 467-43-82
• Остальные регионы России 8 (800) 350-84-13 доб. 742

Образец заявления на имущественный вычет в налоговую за 2018 год такой же, как в предыдущих периодах. Этот документ является неотъемлемой частью пакета документации, который нужно подавать для получения возмещения. Отсутствие заявления служит основанием для отказа в предоставлении компенсации.

Как написать заявление на имущественный вычет в налоговую

Строгой формы, по которой нужно писать заявление о подтверждении права на имущественные налоговые вычеты 2019 года, нет, хотя ФНС разработала рекомендованный шаблон. На него и нужно ориентироваться при составлении ходатайства.

Заявление на вычет на недвижимость пишется для того, чтобы обозначить желание соискателя, который подает пакет документов. В нем можно отразить не только просьбу предоставить возмещение, но и определить детали его предоставления — в каких частях выплачивать, на какой счет или карту, вернуть ли сумму из бюджета либо получать компенсацию у работодателя.

Написать заявление в налоговую на возмещение имущественного вычета можно вручную — на белом листе размера А4 темной пастой, соблюдая основные принципы делового стиля и документоведения — составить шапку в правом верхнем углу, а далее написать сам текст, после чего поставить подпись с расшифровкой и дату.

Можно также взять шаблон — распечатать или получить в окошке в ИФНС — и заполнить пустые строки. Если недвижимость оформлена на ребенка, то родители сохраняют право получить компенсацию по этому объекту, потому что расходы на покупку несли они и налоги платили тоже они.

При этом заявление к 3-НДФЛ на возврат налога при покупке квартиры пишут тоже родители, и им не нужно согласие ребенка или органов опеки. Когда ребенок достигнет совершеннолетия, он сможет воспользоваться своим правом по ст.

220 Налогового кодекса России, но уже по другому объекту недвижимости.

Если после компесации расходов на приобретение жилплощади максимальная сумма вычета не исчерпалась, то заявитель вправе получить остаток в будущем в любое время при возникновении расходов на покупку или строительство другой квартиры, подав заявление и другие документы.

Пример 1

Шеховцев Владимир купил комнату в коммунальной квартире за 1 000 000 рублей. По НК РФ максимальный вычет составляет 2 000 000 рублей. Владимир получил возмещение за комнату, а через 5 лет купил еще одну комнату в этой квартире также за 1 000 000 рублей и компенсировал расходы, подав необходимый комплект документов.

Если у вас имеются вопросы, вам нужна помощь, пожалуйста, звоните в бесплатную федеральную налоговую консультацию.

• Москва и область 8 (499) 577-01-78
• Санкт-Петербург и область 8 (812) 467-43-82
• Остальные регионы России 8 (800) 350-84-13 доб. 742

Если по итогам года у соискателя нет дополнительных доходов, за которые нужно отчитаться, то срока для подачи документов на возмещение нет.

Соискатель вправе подать заявление на имущественный вычет в любое время года.

Если же по итогам года у соискателя были дополнительные доходы, за которые он должен отчитаться, то декларацию и, соответственно, заявление он подает до конца апреля нового года.

Пример 2

Грудинин Игорь купил дом за 4 000 000 рублей в 2016 году и готовит документы на имущественный вычет. Его зарплата в компании «Модный стиль» равна 50 000 рублям в месяц.

В 2018 году он сдал в аренду машину на полгода и получил за это плату в размере 100 000 рублей.

До конца апреля 2019 года ему нужно отчитаться за доход по аренде, а также добавить к декларации лист об имущественном вычете и написать заявление о его предоставлении.

Если бы у Игоря Грудинина не было доходов от аренды, подать документы на вычет он мог бы в течение 2019 года в любое время.

Важно! О необходимости подать декларацию в установленный срок плательщик уведомляется налоговой инспекцией заблаговременно путем направления ему налогового уведомления.

Заявление прикладывается сразу к общему пакету документации либо сдается после камеральной проверки и вынесения положительного решения.

Образец заполнения заявления на налоговый вычет при покупке жилья

Образец заявления в ИФНС на имущественный вычет в 2019 году утвержден приказом ФНС России № ММВ-7-8/182@, изданном в 2017 году 14 февраля.

Скачать образец заявления на имущественный вычет в налоговую можно здесь.

Этот образец является новой рекомендованной формой заявления на возврат налогового вычета при покупке квартиры, бланки которой выдают инспекторы при обращении за ними в операционном зале инспекции.

Бланк заявления на возврат подоходного налога при покупке квартиры состоит из 3 листов:

• титульный;
• лист о платежных реквизитах;
• информация о заявителе — паспортные данные.

На третьем листе нужно заполнить информацию в точности по паспорту. В блоке адреса не требуется заполнять все графы. В случае регистрации в городе нужно заполнять только выделенные строки. Если прописка — в ином населенном пункте, то, напротив, заполнению подлежат графы района, и населенного пункта.

Однако придерживаться этого бланка необязательно. Допускается написание заявления в произвольной форме.

Пример заявления на вычет за квартиру в произвольном виде:

Начальнику Межрайонной инспекции ФНС России № 23

Первомайского р-на г.Ростова-на-Дону

Додохян Т.М.

От Красюковой Е.В.,

проживающей по адресу:

ИНН:

Телефон:

заявление.

Прошу предоставить имущественный налоговый вычет в размере 31 200 (тридцати одной тысячи двухсот) рублей на основании поданной декларации 3-НДФЛ. Указанную сумму прошу перечислить на счет:

Подпись:                                                                                                                                 Дата:

Скачать пример можно здесь.

Если это не первый год получения возмещения, то нужно писать: «… предоставить остаток имущественного налогового вычета…». В тексте рекомендуется указать поименный перечень приложений — всех прикладываемых документов, и общее число листов всех документов.

Реквизиты карты легко узнать, воспользовавшись терминал или банкоматом — в разделе личного кабинета есть функция запроса платежных реквизитов.

Образец заявления на вычет по ипотеке

Если заявитель купил жилье с участием ипотечных средств, то ему компенсируются и расходы по уплате процентов в размере 3 000 000 рублей. Согласно ст.220 Налогового кодекса России, получить возврат по процентам можно после исчерпания компенсации по основной сумме — за покупку жилья.

Когда основная сумма будет полностью выплачена, заявитель каждый новый год подает справку 2-НДФЛ, справку из банка об уплаченных процентах и заявление. Оно такое же, как и по обычным расходам, — т. е.

может быть в произвольной форме либо по рекомендованному образцу ФНС России. Компенсация по процентам — 390 000 рублей.

Она будет выплачиваться по мере уплаты процентов — в течение 10, 20 и более лет, это зависит от условий ипотечного договора.

Каждый год нужно будет подавать новую декларацию о доходах, чтобы отмечать в ней остаток вычета, переходящий из года в год. Также каждый год подается заявление, ведь сумма уплаченных налогов, а соответственно, и сумма возмещения, ежегодно может различаться, поэтому нужно писать новое заявление и подкреплять его декларацией и справками.

Образец доступен для скачивания здесь.

Заявление о разделении долей имущественного вычета

Если квартира приобретена после заключения брака, то она является общей. Даже если в праве собственности не определены доли и по документам жилье целиком принадлежит одному из супругов, второй имеет на него равноценное право. Это право проецируется и на возможность получения имущественного вычета.

Супруги составляют заявление о распределении долей при возвращении уплаченных налогов. Доли разделяются по усмотрению сторон — соразмерно зарплатам и уплаченным суммам НДФЛ либо пополам либо в пользу кого-то из четы.

Этот образец можно скачать по ссылке.

Также вычет может получить полностью один из супругов, но от него требуется письменное и заверенное согласие второго на предоставление ему возмещения.

Заявление на уведомление на имущественный вычет в 2019 году

В ИФНС подаются 2 вида заявления. Соискатель сами выбирает, какое приложить к документам. Можно как написать заявление о предоставлении вычета в виде прекращения удержаний с зарплаты, так и сформировать заявление на возврат имущественного вычета.

Пример 3

Красюкова Екатерина купила квартиру за 3 000 000 рублей. Она работает в ООО «Лакомка» кондитером, ее заработная плата установлена в размере 20 000 рублей. Работодатель удерживает из них 13%, и Красюкова получает только 17 400 рублей.

Она подала документы в налоговую. Получив положительный ответ-уведомление, она написала заявление в организацию на имущественный вычет, и со следующего месяца работодатель перестал удерживать из ее зарплаты НДФЛ в размере 2 600 рублей.

Учитывая, что возврат составляет 260 000 рублей, то в ближайшие 100 месяцев, или 8 лет и несколько месяцев, Екатерина Красюкова будет получать полный оклад. Но в любой момент она может остановить этот процесс и подать в налоговую заявление на возмещение 13 процентов имущественного вычета в виде возврата — тогда ей будет возвращена сумма за год, а не по месяцам.

Образец можно скачать здесь.

Пример 4

Красюкова в течение 2 лет получала свою зарплату целиком — без удержания НДФЛ.

Затем, в декабре 2017 года, она написала заявление работодателю и уведомила ИФНС о том, чтобы выплаты подобным образом больше не производились.

Прошел 2018-ый год, и она подала заявление на получение налогового вычета при покупке квартиры 2019 года в январе. После проверки ей на счет поступил возврат за все 12 месяцев 2018 года — 31 200 рублей.

Через год она снова сможет подать заявление для продолжения выплат.

Итоги

1. Заявление на вычет можно подать сразу с документами, а можно — после проверки декларации, т.е. через 3 месяца.

2. Получатель вычета может получить в налоговой уведомление для работодателя и подать заявление ему, чтобы с зарплаты получателя не удерживали НДФЛ.

3. Заявление можно написать по шаблону ФНС, а также в произвольном виде.

, пожалуйста, выделите фрагмент текста и нажмите Ctrl+Enter.

Если у вас имеются вопросы, вам нужна помощь, пожалуйста, звоните в бесплатную федеральную налоговую консультацию.

• Москва и область 8 (499) 577-01-78
• Санкт-Петербург и область 8 (812) 467-43-82
• Остальные регионы России 8 (800) 350-84-13 доб. 742

Источник: https://NalogBox.ru/nalogovye-vychety/imushhestvennyj-vychet/zayavlenie-na-predostavlenie-imushhestvennogo-vycheta-pri-pokupke-kvartiry/

Налоговый вычет через работодателя в 2020 году — Все льготы

Для людей, трудящихся официально, государство разработало целую линейку налоговых вычетов. С помощью них человек может снизить размер налога, уплачиваемого в казну, т. е.

в итоге зарплата, выдаваемая на руки, окажется больше. Получить возврат можно несколькими способами. Все виды льгот доступны при обращении в ФНС.

О том, как можно получить налоговый вычет у работодателя и на какие виды возврата распространяется это правило, поговорим сегодня.

Кому полагаются вычеты?

На начало 2020 года среди 74,9 миллиона россиян официально трудоустроенными являются 71,2 миллиона человек. Фактически, именно они и могут получить налоговый вычет. Безработные, несовершеннолетние и пенсионеры (если они прекратили работать) права на возврат не имеют, хотя некоторые виды вычетов за детей могут получить их родители.

Официальное трудоустройство – не единственное требование. Государство готово вернуть деньги россиянам и тем иностранцам, которые платят на территории РФ налоги и проживают тут не меньше 183 дней в году.

Ограничений по возрасту, половой принадлежности и социальным факторам нет. Однако обратиться за вычетом к работодателю может не каждый. Это может сделать человек, заключивший с организацией трудовой договор.

Если вы работаете по гражданско-правовому договору, пусть даже и регулярно, и платите налоги в казну, деньги через компанию вернуть не получится.

Важно также наличие права на тот или иной вычет. Для получения некоторых придется идти в ФНС, чтобы иметь на руках подтверждение, для других – нет (например, стандартный вычет на ребенка).

Какие вычеты можно оформить на работе?

Несколько иначе происходит получение остальных вычетов. Так, через работодателя можно оформить возврат по следующим направлениям:

• покупка, строительство жилья (имущественный вычет), дополнительно при использовании заемных средств – и по процентам по ипотеке;
• социальные – за обучение, лечение;
• за расходы на полис ДМС, страхование жизни;
• взносы в НПФ.

А вот вычет за сделанные пожертвования и по инвестициям работодатель не одобрит. Тут обязательно придется идти в налоговую и заполнять декларацию.

Варианты возврата

Человек, имеющий право на возврат налога, может сам выбрать (если альтернатива есть), где ему получить вычет: у работодателя или в ФНС. У каждого из них есть свои преимущества и недостатки.

Способ возврата налога	Через работодателя	В ФНС
Плюсы	Можно получать вычет сразу, фактически увеличив текущий размер зарплаты (не удерживают НДФЛ) За расходованием доступного лимита следит сам работодатель Меньше документов (не нужна декларация, 2-НДФЛ) Сроки рассмотрения и получения меньше	Можно получить круглую сумму на руки сразуНекоторые виды вычетов можно вернуть за несколько лет (по покупке жилья, процентам)
Минусы	Не все виды вычетов можно вернуть таким образом, а некоторые предоставляются только с месяца обращения (иногда работодатель в возврате вычета с начала года может отказать, даже если он положен сотруднику)Нужно брать уведомление каждый годПридется уведомлять своего работодателя о тратах и покупках, за которые получаете вычет	Долгая камеральная проверка и перевод денегБольшой пакет документов и необходимость подачи декларации за каждый год отдельно, даже если возвращаете сразу за несколько лет

К примеру, если вам в текущее время нужны деньги, можно пойти за вычетом к работодателю. А если вы не умеете копить и хотите получить крупную сумму, например, на поездку к морю, то можно подождать окончания года и пойти в ФНС.

Социальные

Если вы лечились платно, проходили обучение или делали что-то еще, что дало вам право на социальный вычет, старайтесь оформить его сразу же, если возвращать планируете у работодателя. Почему так? Потому что возврат будет осуществляться ровно с месяца обращения. Тут важно помнить о ряде особенностей:

• по каждому вычету придется получать свое уведомление, а потом нести его к работодателю;
• получить возврат по этому типу вычета можно только в текущем году, если не успеете – в начале следующего года придется обращаться с декларацией в ФНС;
• социальные вычеты не сохраняются на следующие годы, поэтому их нужно «расходовать» в первую очередь;
• общая сумма положенного вам соц. вычета не должна превышать 120 000 руб. за год.

Социальный вычет позволяет вернуть из удерживаемого НДФЛ 15 600 руб. Это не такая уж большая сумма. Многие успевают ее вернуть за 2 – 3 месяца. Если обращаетесь к работодателю, заранее прикиньте, успеете ли вы получить всю причитающуюся сумму до конца календарного года. Если нет – можно уже в следующем году пойти в ФНС, иначе придется собирать все документы дважды.

Если в этом же году у вас возникает повторное право на социальный вычет. Например, вы снова потратились у стоматолога или оплатили обучение, то можете вновь получать возврат у работодателя. Но оформлять это придется заново.

Имущественные

Другие правила действуют, если человек оформляет имущественный вычет. Через работодателя по этому направлению можно вернуть деньги за купленное жилье или по ипотечным процентам. Тут есть свои особенности:

• лимиты не сгорают, их можно получать сколько угодно времени, переносить на следующие года;
• ограничения по суммам более существенные – 2 000 000 руб. на покупку жилья и 3 000 000 руб. на проценты по ипотеке.

Есть и еще один важный нюанс: сроки возврата. Если социальный вычет предоставляется с месяца обращения к работодателю с заявлением, то имущественный можно получить с начала года. Но тут есть свои нюансы. В НК РФ прямо не указывается срок, за который работодатель предоставляет имущественный вычет. Т. е., по сути, он может это делать с момента обращения или начала года.

В 2017 году ситуацию разъяснил Минфин в письме № 03-04-06/2416 от 20 января 2017 года, подтвердив, что вычет нужно возвращать работникам с начала года. Этой же точки зрения придерживается Верховный суд.

Однако их письма являются рекомендациями, поэтому работодатель может настоять на возврате с месяца обращения. Чаще всего организации идут навстречу своим сотрудникам.

Отказ может быть получен только из страха, что за такой «несанкционированный» возврат компанию оштрафует ФНС при проверке, и доказать что-либо в суде будет практически невозможно.

Если возвращать деньги с начала года работодатель отказывается, не стоит конфликтовать с ним. Можно попытаться донести свое мнение, подкрепив официальными документами, но помните, что никаких законов он не нарушает, если не будет удерживать НДФЛ с начала года.

Порядок получения

Вне зависимости от того, социальный или имущественный вычет вы получаете, процедура оформления будет одинаковой (для стандартных – идти в налоговую не придется). Она выглядит так:

1. Получение уведомления в ФНС, подтверждающего право на возврат. Для этого вам нужно собрать документы и отнести их в налоговую (все кроме декларации и справки 2-НДФЛ, хотя последнюю можно взять на всякий случай). Само заявление можно подать лично или на сайте ФНС (но тогда потребуется электронная подпись). Важно указать название компании, в которой работаете, т. к. уведомление будет адресным. Обычно на проверку и выдачу уведомления уходит месяц.
2. Отнесите уведомление и заявление работодателю. Больше ничего не потребуется, т. к. право на вычет вы уже подтвердили. Все расчеты работодатель произведет сам, но вы можете перепроверить. Данные о вычетах обязательно отображаются в расчетных листках.

Деньги вернут «задним числом» или с текущего месяца, в зависимости от типа вычета.

Скачать образцы заявлений, актуальные в 2020 году:

№	Наименование	Файл для скачивания
1	Заявление о подтверждении права на социальный налоговый вычет – бланк, рекомендованный ФНС (форма по КНД 1112518)	PDF
2	Образец заполнения заявления о подтверждении права на социальный налоговый вычет в 2020 году	PDF
3	Заявление о подтверждении права на получение имущественных налоговых вычетов (образец/ бланк)	DOCX
4	Заявление на имущественный налоговый вычет у работодателя (произвольная форма/ образец заполнения)	DOCX
5	Заявление на социальный налоговый вычет у работодателя (произвольная форма/ образец заполнения)	DOCX

Если вы в текущем году имеете право и на имущественный, и на социальный вычет одновременно, советуем сначала получить социальный, т. к. на следующий год его не перенесут. А имущественный оформляйте уже после. Для этого необязательно нести документы по очереди, можно просто указать очередность в заявлении к работодателю (такое право дает ФНС).

И помните, что уведомления нужно получать каждый год, даже если вычет один и тот же. Без нового документа работодатель возврат не оформит. Поэтому старайтесь обращаться за уведомлением в ФНС в начале года.

Источник:

Как получить налоговый вычет у работодателя в 2020 году?

Время чтения 9 минутСпросить юриста быстрее. Это бесплатно! Размер шрифта: A+ | A−

В статье представлена информация: как получить налоговый вычет у работодателя, образец, заявления, документы в налоговую, вычет у нескольких работодателей.

Российские компании-работодатели в рамках предусмотренных законом механизмов могут оказывать содействие своим сотрудникам в получении налоговых вычетов. Каким конкретно образом? Что нужно сделать работнику, чтобы оформить вычет у работодателя?

Что представляет собой вычет от работодателя?

Налоговый вычет — это гарантированная законодательством РФ привилегия гражданина, которая может быть представлена:

• возможностью осуществить возврат из бюджета страны уплаченного подоходного налога или НДФЛ — в размере 13%;
• возможностью на законных основаниях не уплачивать соответствующий налог.

Частный случай второго варианта соответствующей привилегии — вычет, оформленный у работодателя.

Гражданин, осуществляя трудовую деятельность по договору, каждый месяц уплачивает подоходный налог со своей зарплаты.

Точнее, это делает не сам работник, а бухгалтерия фирмы: она в установленном порядке удерживает с зарплаты человека налог и перечисляет в бюджет государства.

В случае с применением вычета данное удержание не осуществляется, в результате чего человек получает на руки не только зарплату, но и сумму сверх нее — не перечисленный на законных основаниях налог.

Главное преимущество получения вычета от работодателя — возможность тратить больший объем заработанных денежных средств, не дожидаясь, пока их обесценит инфляция.

В свою очередь, подобный риск есть при первом варианте оформления вычета: возврат уплаченного налога из бюджета осуществляется по окончании года, в течение которого покупательная способность денежных средств может значительно уменьшиться.

Обязательно, чтобы гражданин работал в фирме, в которой он собирается получать вычет, по трудовому договору. Если он будет осуществлять деятельность по гражданско-правовому соглашению, то рассматриваемый механизм реализации права на вычет задействовать не получится.

Источник: https://vergp.ru/vyplaty/nalogovyj-vychet-cherez-rabotodatelya-v-2020-godu.html

Имущественные налоговые вычеты

Кроме затрат на покупку или строительство можно включать в суммы вычета %, уплачиваемые по целевым займам на приобретение, строительство и ремонт жилья, на покупку земли под строительство, по ипотечным кредитам и т.п. (так называемый процентный вычет). Однако штрафы, неустойки, пени по просроченным платежам не входят в этот перечень. Максимум 2 млн. за недвижимость + 3 млн. за проценты.

страницы

Налоговая декларация: определение и виды Что такое НДФЛ? Налог на доходы физических лиц, который обязаны уплачивать граждане, если получают доход независимо от основной трудовой деятельности. К примеру, сюда входят доходы граждан от проданного имущества.

ВАЖНО! Если продаваемое имущество в собственности находилось более 3 лет, то собственник может не уплачивать налог с продажи имущества.

Но, помимо обязательства уплаты налога, государство может вернуть часть уплаченной на то суммы. Для этого существует такая процедура, как подача декларации 3-НДФЛ на налоговый вычет — специального бланка, в котором указывается информация о заявителе, предмет заявления и требования заявителя. Предметом заявления может быть желание заявителя получить один из видов налогового вычета:

вычет на приобретаемое имущество (возможно вернуть до 260 000 рублей от расходов)ВАЖНО! Представленных налоговый вычет требует обязательного наличия у заявителя официального трудоустройства. За основу берутся налоговая база физического лица, где стандартная налоговая ставка 13%.

Так как индивидуальные предприниматели приравнены к физическим лицам, они так же имеют право получить имущественный вычет. В декларации на налоговый вычет им придется указывать также 13% налоговой базы, как и для физических лиц.

Какие документы подаются вместе с декларацией Основными документами, которые обязательно нужны при подаче в налоговый орган декларации 3-НДФЛ являются: документ удостоверяющий личность и ИНН (потребуется только идентификационный номер).

Остальной пакет документов зависит от вида декларации.

Так при покупке жилья необходимы:

• Свидетельство о государственной регистрации собственности недвижимого имущества;
• Документ, являющийся основанием сделки (договор купли-продажи);
• Справка о доходах, выдаваемая по месту работы (2 НДФЛ);
• Квитанции или иные документы, подтверждающие оплату.

Есть один нюанс, если имущество приобреталось в ипотеку, то дополнительно предоставляются:

• Кредитный (ипотечный) договор, на основании которого выдан кредит;
• Платежные документы об уплате процентов;
• Справка по форме банка об уплате процентов;

При продаже недвижимого имущества необходимо предоставить:

• Документ, являющийся основанием сделки (договор купли-продажи);
• Выписку из банка;
• Документы, подтверждающие приобретение жилья (в случае, если жилье приобреталось после 01.01.2016 года);
• Справка о доходах, выдаваемая по месту работы (2НДФЛ).

Общие требования при заполнении декларации 3НДФЛ Существует три типа форм заполнения и подачи налоговой декларации:

1. письменно на бланках, выданных в налоговом органе (заполняется синими или черными чернилами);
2. машинописном варианте (бланки скачиваются на сайте, заполняются и распечатываются для самостоятельной передачи декларации в налоговую инспекцию);
3. электронная подача декларации (бланк заполняется и отправляется в налоговый орган онлайн, через сайт налоговой инспекции).

Можно отправить заполненные документы и по почте, в этом случае обязательно прилагается опись документов (1 экземпляр для налогового органа, 2 – остается у заявителя). Бланк декларации можно скачать на официальном сайте налоговой инспекции РФ. Необходимо запомнить следующие моменты. Распечатывание декларации в двустороннем формате запрещено. Исправления в декларации не допускаются. Кроме того, не допускается и порча штрих-кода.

При заполнении декларации следует брать за основу данные, которые содержатся в сопроводительных документах (справках, квитанциях и прочих представленных документах). Каждый используемый показатель имеет свое определенное поле. Все показатели сумм доходов (расходов) указываются полностью (и рубли, и копейки), но это только к доходам (расходам) совершенным на территории России.

После полного сбора и заполнения декларации, заявитель (или его представитель) должны проставить нумерацию страниц. Форма заполнения нумерации страниц следующая: 001, 002, 010, 012 и т.д. Код вида дохода Каждый доход, отображаемый на листе А строки 020 имеет свой определенный код и прописывается он по следующему принципу:

Код Вид дохода

01	Доход от продажи недвижимого имущества или долей в нем
02	Доход от продажи иного имущества
03	Доход от операций с ценными бумагами
04	Доход от сдачи имущества в аренду
05	Доходы, полученные в результате процедуры дарения
06	Доход, полученный на основании трудового договора, НДФЛ с которого был удержан налоговым агентом
07	Доход, полученный на основании трудового договора, НДФЛ с которого не был удержан налоговым агентом
08	Дивиденды или иные доходы, полученные в результате долевого участия в деятельности организации
09	Иные доходы

Время для подачи и проверки декларации 3 НДФЛ Крайним сроком для подачи декларации ежегодно считается 30 апреля, но за исключением случаев, выходного дня, тогда срок автоматически переносится наследующий рабочий день.

Однако, если речь идет о подаче декларации на получение налогового вычета, то физические лица могут подавать данную декларацию в течении всего года. Этап проверки и получения денежных средств за налоговый вычет занимает приблизительно от двух до четырех месяцев.

Номера корректировки Графа нумерации корректировки часто заставляет задуматься заявителей, так как она проставляется на титульном листе. Однако больших сложностей в этом вопросе нет.

ВАЖНО! Каждое поле и каждая графа налоговой декларации обязательно к заполнению. Именно поэтому, даже если декларация подается первичная, в ней обязательно проставляется номер корректировки и выглядит она следующим образом: «№-».
ВАЖНО! Если декларация уже сдана на проверку, но Вами обнаружена ошибка (даже если она незначительна) необходимо обязательно подать новую корректировку декларации. Это поможет избежать наложения штрафа, если налоговый инспектор расценит ошибку, как нарушение ст. 82 НК РФ.

Подача налоговой декларации – аспект несущий за собой большое количество нюансов, которые обязательно нужно учитывать. Учитывая виды декларации, неподача деклараций для граждан могут ударить по кошельку любого заинтересованного лица.

Так, если физическим лицом получен доход, но не была подана соответствующая декларация, то возможно наложение штрафа, за нарушение законодательства. И наоборот, если физическим лицом были совершены соответствующие расходы, то есть реальный шанс экономии.

Не теряйте время и если в этой статье вы увидели хотя бы одну из ситуаций, подходящих под ваш случай, то не теряйте время и обязательно подайте декларацию в налоговый орган, находящийся по месту вашего пребывания.

Необходимые документы для налогового вычета:

Подготавливаем копии документов, подтверждающих право на жильё актуальный список на сайте налоговой, а именно:

• при строительстве или приобретении жилого дома – свидетельство о государственной регистрации права на жилой дом;
• при приобретении квартиры или комнаты – договор о приобретении квартиры или комнаты, акт о передаче налогоплательщику квартиры или комнаты (доли/долей в ней) или свидетельство о государственной регистрации права на квартиру или комнату (долю/доли в ней);
• при приобретении земельного участка для строительства или под готовое жилье (доли/долей в нём) – свидетельство о государственной регистрации права собственности на земельный участок или долю/доли в нём и свидетельство о государственной регистрации права собственности на жилой дом или долю/доли в нём;
• при погашении процентов по целевым займам (кредитам) – целевой кредитный договор или договор займа, договор ипотеки, заключенные с кредитными или иными организациями, график погашения кредита (займа) и уплаты процентов за пользование заёмными средствами.

Паспорт (копия главной страницы и страница с пропиской).

ИНН (копия).

Справка 2-НДФЛ с места работы.

Договор купли-продажи квартиры.

Заполненная декларация 3-НДФЛ.

Поскольку с 2016 года прекращена выдача свидетельства о государственной регистрации права собственности, вместо него налогоплательщик вправе в качестве подтверждающего документа представить выписку из Единого государственного реестра прав на недвижимое имущество и сделок с ним (ЕГРП).

подтверждающих расходы налогоплательщика при приобретении имущества (квитанции к приходным ордерам, банковские выписки о перечислении денежных средств со счёта покупателя на счёт продавца, товарные и кассовые чеки, акты о закупке материалов у физических лиц с указанием в них адресных и паспортных данных продавца и другие документы);

копию свидетельства о браке;

Источник: https://vichet.info/imushhestvennyie-vyichetyi.html